Pelno mokesčio apskaita

2011-05-30 15:49 giedrius007
Aciū Rainis, jau buhalterė pati paskambino ir atsiprašė. Sakė, kad buvo jei kažkas užplaukę. Na bet vistiek, tokios klaidos priverčia susimastyti ar nelaikas keisti buhalterę.

Ačiū už pagalbą.
judaskinas judaskinas 1181
2011-06-29 13:42 judaskinas
sveiki,

zinau, kad paveluotai, bet pildau pelno mokescio deklaracija. Imone jokiu pajamu 2010m negavo. Sanaudu, taip pat. Tik nusidevejima paskaiciavau ilg turto. Bet cia bus neleidziami atskaitymai. Tai gaunasi, kad pelno (nuostolio) 0, tai ir pelno mokescio 0. Taip? Ir ta neleidziamu suma reik yrasyti i 19 langeli, taip? Dekoju uz atsakyma ;)
Rolf Rolf 17196
2011-06-29 13:51 Rolf 2011-09-11 07-24

judaskinas rašė: pildau pelno mokescio deklaracija. Imone jokiu pajamu 2010m negavo. Sanaudu, taip pat. Tik nusidevejima paskaiciavau ilg turto. Bet cia bus neleidziami atskaitymai. Tai gaunasi, kad pelno (nuostolio) 0, tai ir pelno mokescio 0. Taip? Ir ta neleidziamu suma reik yrasyti i 19 langeli, taip?

Nusidėvėjimą skaičiavote, vadinasi yra sąnaudų. P/N ataskaitoje gausite nuostolį prieš apmokestinimą.
PLN204 IT nusidėvėjimą parodysite 5-oje eilutėje. Rezultate gausite 0.
danguteka danguteka 713
2011-12-14 10:52 danguteka
Laba diena, ir vėl reikia pagalbos smile Ką reiktų daryti jei Jūsų nebūtų? Ind. įm., vykdanti pr. veiklą, nusipirko šaldytos mėsos. Ją nuvežė kitai ind. įm., kuri iš tos mėsos pagamino mėsos konservus. Už atliktą darbą išrašė PVM s-tą faktūrą kaip už atliktas gamybines paslaugas. Pagamintus konservus įmonė pasiėmėme ir nuvežė pirkėjams.Kaip teisingai įforminti? Juk buvo nuvežta mėsą kilogramais, o pasiimta konservų indeliais? Ar užtenka PVM s-tos už paslaugas ( mėsos perdirbimo į konservus)?
danguteka danguteka 713
2011-12-14 12:04 danguteka
Tikriausiai kažką labai kvailai paklausiau... smile
Rainis Rainis 15057
2011-12-14 14:03 Rainis

danguteka rašė:
Laba diena, ir vėl reikia pagalbos smile Ką reiktų daryti jei Jūsų nebūtų? Ind. įm., vykdanti pr. veiklą, nusipirko šaldytos mėsos. Ją nuvežė kitai ind. įm., kuri iš tos mėsos pagamino mėsos konservus. Už atliktą darbą išrašė PVM s-tą faktūrą kaip už atliktas gamybines paslaugas. Pagamintus konservus įmonė pasiėmėme ir nuvežė pirkėjams.Kaip teisingai įforminti? Juk buvo nuvežta mėsą kilogramais, o pasiimta konservų indeliais? Ar užtenka PVM s-tos už paslaugas ( mėsos perdirbimo į konservus)?

Pirktą mėsą užpajamuojate kaip žaliavas.
Kai išvežate perdirbti - perkeliate į nebaigtą gamybą.
Pagamintus konservus + perdirbimo išlaidos - kaip pagamintą produkciją.
Tik reikia ten visokių kalkuliacijų, kiek iš tos mėsos konservų išeina.
S
smail 59
2012-01-17 11:38 smail
Laba diena, jeigu tas pats akcininkas turi du UAB ir yra vienintelis akcininkas t.y. abiejuose po 100 proc. akcijų, vienam UAB dirba virš 10 žmonių ir pajamos viršija 500 tūkt. ribą, o kitas atitiktų smulkių ir vidutinių įmonių reikalavimus dėl lengvatinio 5 procentų pelno mokesčio tarifo, bet kaip suprantu jis negali juo pasinaudoti?
amadina22 amadina22 19758
2012-01-17 11:45 amadina22

smail rašė:
Laba diena, jeigu tas pats akcininkas turi du UAB ir yra vienintelis akcininkas t.y. abiejuose po 100 proc. akcijų, vienam UAB dirba virš 10 žmonių ir pajamos viršija 500 tūkt. ribą, o kitas atitiktų smulkių ir vidutinių įmonių reikalavimus dėl lengvatinio 5 procentų pelno mokesčio tarifo, bet kaip suprantu jis negali juo pasinaudoti?


Ši nuostata negali būti taikoma vienetams kurie išvardinti PMĮ 5 str. 3 d.:

- vienetams, kuriuose tas pats dalyvis paskutinę mokestinio laikotarpio dieną valdo daugiau kaip 50 proc. akcijų;


Negalima.
A
Aprile 198
2012-01-25 15:39 Aprile
Anksčiau LESTO išrašydavo sąskaitą paskutinę mėnesio dieną. Gruodį jos neišrašė. Išrašė sausio 24 dieną, ir joje parašyta, kad sąskaita už energiją sunaudotą per 2012 sausio mėnesį (nors duomenys už 2011 gruodį). Paskambinus sako, kad sąskaitos nekeis. Kaip daryti su sąnaudomis? Ar turiu teisę traukti į 2011 metus? Tai mums labai reikšminga suma, kadangi elektros energijos sunaudojame itin daug.
A
Aprile 198
2012-02-01 16:38 Aprile

Aprile rašė:
Anksčiau LESTO išrašydavo sąskaitą paskutinę mėnesio dieną. Gruodį jos neišrašė. Išrašė sausio 24 dieną, ir joje parašyta, kad sąskaita už energiją sunaudotą per 2012 sausio mėnesį (nors duomenys už 2011 gruodį). Paskambinus sako, kad sąskaitos nekeis. Kaip daryti su sąnaudomis? Ar turiu teisę traukti į 2011 metus? Tai mums labai reikšminga suma, kadangi elektros energijos sunaudojame itin daug.

Vis dar aktualu:)
artas71 artas71 12028
2012-02-01 18:02 artas71
Įtraukti į 2011 metus ( jeigu taikote kaupimo principą)
L
Loreta13 30844
2012-02-02 19:18 Loreta13

Aprile rašė: Vis dar aktualu:)
Kažkaip jums reiks apsiginti prieš VMI, kad tai gruodžio sąnaudos:))
Ypač, jei suma reikšminga.
Gal yra kažkur skaitliuko parodymai fiksuoti gruodžio data smile
Pasirūpinkite tuo.
Lina24 Lina24 303
2012-05-29 16:52 Lina24
Jei UAB nevirsijo 500 000Lt pajamu, dirba 4 darbuotojai, du is ju akcininkai (UAB steigejai) vienas turi 49 kitas 51 tos imones akcija, kitose neturi. tai reiskia galiu taikyti lengvatini pelno mokescio tarifa? beje, koks jis 2011metais? smile
L
Loreta13 30844
2012-06-01 21:31 Loreta13

Lina24 rašė: Jei UAB nevirsijo 500 000Lt pajamu, dirba 4 darbuotojai, du is ju akcininkai (UAB steigejai) vienas turi 49 kitas 51 tos imones akcija, kitose neturi. tai reiskia galiu taikyti lengvatini pelno mokescio tarifa? beje, koks jis 2011metais? smile
mic.vmi.lt/documentpublicone.do?&id=10001...
dassi dassi 1019
2012-08-30 11:26 dassi
Laba diena, norėjau konsultacijos, įmonė žada pirkt pastatą vykdyt savo veiklai, žinoma ims iš banko paskolą, darbar tas pastatas bus ilgalaikis turtas, ir į sąnaudas eis nusidėvėjimas, kas dar yra su pastatais, gal ką reiktų žinot
V
Vikitita 67
2013-04-29 11:20 Vikitita
Sveiki, Noriu pasitikslinti, visai susimaišiau. Įmonė veikia nuo 2012 metų, 2012 metais apskaičiuotas pelnas, ir pelno mokestis. Kaip pelno mokestis turi pasirodyti? Dėti 12.31 d. į sąnaudas ir skolą? Ar priskaityti tik tada kai teikiu PLN204 ?
urtele urtele 13515
2013-05-17 12:01 urtele
Juk niekas nepasikeitė? PLN204 pateikti iki birželio 1d, o sumokėti pelno mokestį iki spalio mėn 1d?
I
IlonaD 6943
2013-05-17 12:42 IlonaD

urtele rašė:
Juk niekas nepasikeitė? PLN204 pateikti iki birželio 1d, o sumokėti pelno mokestį iki spalio mėn 1d?


Teip.
S
Sie_muska 143
2013-05-19 12:10 Sie_muska
2012 metais esame mokėję delspinigių bei turime konfiskuoto ir sunaikinto turto. Buhalterinėje apskaitoje tai sąnaudos, pagal Pelno įstatymą Pelno mokesčio deklaracijoje mažinu sąnaudas ir didinu pelną.
O buhalterinėje apsakitoje kokį turėčiau atlikti įrašą, kadangi pelno mokestis buhalterinėje apskaitoje ir Pelno deklaracijoje nesutaps?

Labai dėkinga už atsakymą...
amadina22 amadina22 19758
2013-05-19 14:14 amadina22
Pelno mokesti apskaiciuojame PLN204 ir tai yra moketinas pelno mokestis. Jei yra neapmok.pajamu, neleidz. atskaitymu, tai turi itakos pelno mokesciui.
Tu esi neprisijungęs vartotojas
Prisijungti arba registruotis
Tax.lt © 2002 - 2024, admin@tax.lt, Reklama tax.lt

Buhalterinės apskaitos sistema internete smulkiam ir vidutiniam verslui