O jūs tikrai pakuočių ir deklaraciją ir ataskaitą pateikę?

Visiems visko pasitaiko, o ypač su Pragma, kur net ir patyrusiam darbuotojui "pasiseka" prisivirt košės, o, kai su ja dirba net ir ne vienas , o keli žmonės, tai labai naudinga kasdien darytis kopijas, kad atsitikus kam nors netikėtam, na ,kad ir "nulūžus" kompui ir išsigadinus duomenims, kai jau atstatyti nepavyksta, pražūva maximum vienos dienos darbas. Patariu visiems, DARYKITĖS KOPIJAS!!!

A, dabar supratau mintį, Rasida. Tu sakai, kad deklaracijos pildymo taisyklėse aprašytas atvejis, kad galima tikslinti einamojo mėn. PVM dekalracijoje, tik PVMĮ 65 str. numatytais atvejais, o padarytas skaičiavimo arba žioplumo klaidas reikia tikslinti tą mėn., kai klaida buvo padaryta, jei skriauda yra biudžetui, ar ne?

Čia gi ne apie tai kalba, o apie kreditinius, debetinius dokumentus ir kt. tikslinimus, kurie įvyko po PVM dekl. pateikimo.

Su tuo atostogų automatiniu pratęsimu, ar tik tai nebus kokia stagnatoriška seniena? Kur jūs randat, kad būtų parašyta, kad jos automatiškai pratęsiamos. Yra parašyta tik ,kad švenčių dienos neįeina į atostogų laiką. Tai, jei darbuotojas prašo iki 15 ir į darbą nori ateit 16 dieną, tai reikia skaičiuoti, kad jis atostogavo 6 k.d. ir apmokėti už 5 d.d. Vat, jei darbuotojas prašo iki 16-tos dienos ir į darbą grįš 17-tą, tai tada viskas teisingai.

Kadangi 5 mėn. nuskriausta valstybė, tai reikia tikslint 5 mėn. PVM dekl.

Taip, jei už 2003 m. bus pelno, tai 1/4 pelno mokesčio sumos avansinio PM reiks sumokėt iki 2004.12.25

Tikrai pildoma į vieną deklaraciją ir nešama tiek RAAD'ui, tiek VMI pagal įmonės reg.adresą.

Aš lygtai taip ir rašiau...

20-asis (lizingo apsk)
"10. Su lizingo sutarties sudarymu ir turto paruošimu naudoti susijusios ir iki turto naudojimo pradžios patirtos išlaidos, priskiriamos pagal lizingo sutartį gauto turto vertei. Šioms išlaidoms nepriskiriamos palūkanų sąnaudos."

Darau išvadą, kad administracinis mokestis yra tiesiogiai susijęs su lizingo sutarties sudarymu, todėl jį reikia traukt į vertę.

O mano atveju, kadangi kitos smulkios išlaidos buvo patirtos jau pradėjus naudoti IT, turiu traukt į veiklos sąnaudas, ar ne?
Valio
Radau 12-am "

Iš seminarų supratau, kad 22 eil. rašomas tik atitinkamo mėn. pirk. PVM, o 30 eil. visas atskaitomas PVM, t.p. ir praeitais mėn. neįtrauktas. O norint sužinoti tiksliau, reiktų pildymo instrukciją paskaityti arba VMI paskambint.

Logiškai, turėtų būti taip.
1. Tai, pagal 'e (IT apsk) paminėta.
2. Kaip lizinginio IT savikaina skaičiuojama pelno mokesčiui?

Gerai pasakyta.
Sumos tikrai nereikšmingos ir kaip administratotius benuspręstų teismo nepradėtume, nors įdomu, kurią pusę patenkintų teismas, nes įstatymus pažeistume tiek mes, tiek adminsitratorius.
Nors patentininkas mums suteikęs paslaugas, aišku labiausiai.
Dar vienas variantas. Administratorius išima iš leidžiamų atskaitymų, o kadangi patentininkas neturėjo teisės mums suteikt tokių paslaugų, tai jo pajamos tampa A klasės, kurias turėjom apmokestint ir sumokėt GPM. Įdomu, ar giliau VMI nesikapstytų su tokiais patentininkais...

Sakykite, prašau, jei 05.13 iš lizingo firmos atsiimu lengvą automobilį, kurį iš Vilnaius parsivežu į Kauną, 05.13 išrašyta PVM s.f. administrac. mokesčiui, 05.14 užregistruoju valst. Nr., 05.15 praeita tech.apžiūra, 05.17 išrašyta PVM s.f. vertei ir PVM.
Kelionės lapas pradedamas pildyti ir kuras pilti 05.13, kai parsivežu į Kauną.
Kurią dieną turiu priduoti eksploatacijai?
1. Jei priduosiu 05.13, ar nepažeisiu kokių nors įstatymų, kad pradėjau eksploatuot nepraėjus tech.apžiūros ir neužregistravus numerių? Ir ar traukti išlaidas į įsigijimo vertę, susijusias su numerių registravimu bei tech.apžiūra?
2. Jei priduosiu 05.15, kai jau pravesta tech.apžiūra, ar nereiks man kuro išlaidų traukt į įsigijimo vertę?
Pagal 20-ą (IT apsk) į įsigijimo vertę traukiamos "kitos tiesiogiai su turto įsigijimu susijusios išlaidos"
O kokios nuostatos liko galioti pelno mokesčiui? Ar liko ta nuostata dėl išlaidų patirtų iki pridavimo eksploatacijai, ar viskas pagal 'us dabar?

Labai norėčiau išgirsti daugiau buhalterių nuomonių apie tokią ūkinę operaciją.
Plovėme pas patentininką savo automobilį. Jo verslo liudijime yra tik vienas (x) (tai reiškia, kad "Patentas nesuteikia teisės teikti paslaugų įmonei, jei veiklos, kuria verstis įsigytas verslo liudijimas, rūšis yra viena iš veiklos, kuria verčiasi įmonė, rūšių) ir įrašyta tokia veiklos rūšis, pagal kurią jis gali teikti tokias pat paslaugas kaip mes teikiame, nors automobilių plovimo paslaugų neteikiame.
Žiūrint formaliai, negaliu traukt į leidžiamus atskaitymus. Tačiau žinau, kad ši nuostata buvo įvesta, kad statybinės įmonės negalėtų samdyti patentininkų vietoj samdomų darbuotojų su darbo sutartimis tam, kad sutaupytų mokesčius.
Ką jūs manote šiuo klausimu, mielosios ir mielieji?

Papildymas.
Jei antroji atostogų dalis prasideda tą patį mėnesį, kaip pirmoji. Jei ne, tai antrajai daliai vid.DU perskaičiuojamas, atitinkamai ir pirminio mėn. atostoginiai bei DU

Iš pavadinimų, suprantu, kad į 2 dalį

Gavau oficialų VMI atsakymą į Lex system užklausimą. Cituoju:
"...tais atvejais, kai Vokietijoje registruota įmonė (PVM mokėtoja) teiks vežimo paslaugas Lietuvoje (kurios nėra prekių vežimas tarp valstybių narių) ir šių paslaugų pirkėjai bus LR apmokestinamieji asmenys, tai išrašydama sąskaitas Vokietijos įmonė neprivalės nurodyti jokio PVM tarifo. Nuo šių paslaugų PVM apskaičiuoti privalės jų pirkėjai-LR apmokestinamiejo asmenys.
Tais atvejais, kai minėtas vežimo paslaugas įsigys LR neapmokestinamieji asmenys-Vokietijos įmonė privalės registruotis PVM mokėtoja Lietuvoje...."

Liko neaišku, ar tose Sąskaitose-kvituose t.p. neturi būti įrašyta:
1. pirkėjo adresas (nerašo)
2. PVMĮ ar direktyvos nuostata dėl pirkėjo prievolės apskaičiuot PVM (nerašo)
Kaip mes sužinosim, kad LEX SYSTEM privalo registruotis Lietuvoje

Paslaugų, įsigytų iš ES PVM mokėtojų, apmokestinamoji vertė PVM deklaracijoje visai nerodoma, tik apskaičiuotas pardavimo PVM (šiuo atveju 26 eil.) ir atskaita (22 ir 30 eil.)

Taburetė - aukštesnis lygis. Aš dar jo nepasiekiau, tai negaliu iššifruot.

Jau visai vaikystę pamiršot. Atsimenat, buvo toks animultikas "Satrebla"?
Tai va ir xuiram, greičiausiai, yra mariux.

Turiu nuojautą, kad ne. Bet jei jau taip tirai tikrins, tai vertėtų pakeisti darbo sutartį į pilną etatą, o už buvusius laikotarpius tai nieko jau jie neįrodys.
Dar variantas yra. Jei ji administracijos darbuotoja pagal įmonės darbo tvarką ir atėjusi Darbo inspekcija ją randa dirbančią ne darbo valandomis, tai galima gintis, kad, tipo, "administracijos darbuotojų viršvalandžiai tokiais nelaikomi, o tabelyje žymėsite, kad dirba 8 h tą dieną"
Nors rizikinga taip žaisti su inspekcija, nes jie daugiau .... kartais.... žino už mus.

Man intrastatus daro tarpininkai. T.p. vakar gavau vieną 6 mėn. invoisą iš ES, tai nufaksavau, sakė, patikslins.

Ir aš galvoju, kad toks variantas geriausias, o palūkanų galima ir visai nemokėt, tik sutarty reikia tą numatyt.

O gal šiuo atveju tiktų, kad pardavėjas šiandien išrašytų kiekvienai PVM s.f. Kreditines PVM s.f., pažymėdamas, kad pastebėta klaida 2002.??.?? PVM s.f.'je serija ??? Nr. ??????? ir tikslinama data, kuri turi būti 2003.??.??. Vėliau pastebėtos klaidos taip turi būti taisomos.

Taip, terminas sumokėjimui iki 10.01, nors jau ir priduota.

Nors skriaudos valstybei ir nėra, bet, kai liečia pardavimo sumas, tai, manau, kad reikia tikslinti 5 mėn. PVM dekl., o 30 eil. įvertinamos pirkimo PVM koreaguojamos sumos ir tai tik tada, kai nėra skriaudos valstybei. Nors dėl tikslesnio atsakymo skambinčiau į VMI.

Rasida, tai jūs naudojatės Pragmos šia ataskaita, ar kitaip sukatės iš padėties?

Man kažkodėl tame žurnale apmokestinamą vertę įrašo (ir tai ne invoiso datos kursu apskaičiuotą), o PVM sumos - nuliai. Kodėl?
Ir kaip padaryti, kad tiek apmokestinamą vertę, tiek PVM sumą skaičiuotų pagal invoiso datą, o ne pagal Incoterm sąl., kai datos nesutampa... Negaliu gi aš dėl kažkokio žurnalo kraipyti finansinės apskaitos.

Proringas, matyt, pablūdo, kiekvienai prekei įrašą padarė. O gal yra opcija, kad vieną pajamavimą viena eilute rodytų?
O jūs pajamavimą darote Invoiso data? Nes registruot reikia invoiso data.
Vertę ir PVM sumą t.p., o prekės apskaitoj pajamuojamos, tai incoterm datos kursu. Kaip išvengt neatitikimų?