Taip, nes suteiktos paslaugos susijusios su nekilnojamuoju turtu, esančiu ne Lietuvoje.

Pirkimo - pardavimo sutartis sudaroma 3 egzemplioriais, vienas tenka įmonei.

O kaip jums pavyko (pavyks) deklaruoti neterminuotą paskolą? Juk forma prašo nurodyti paskolos grąžinimo terminą?
Grąžinkite po truputį, jei taip aptarta sutartyje. Neterminuota nereiškia negrąžinama, grąžinti visviena reikės.

1. Tikrai nereikia - pagal banko išrašą registruojate skolų tiekėjams apmokėjimą.
2. Jūs teisi - geriausiai visas gautas sąskaitas tvarkingai segti viename segtuve tokia tvarka, kaip jos įregistruotos Gaunamų PVM s/f registre.
3. Pirkiniai registruojami apskaitoje sąskaitos išrašymo dienos data - žinoma, jei jie realiai tą dieną ir gauti.

Tvoros, kiemo danga.

Gal kiek kitaip.
Sąskaita 621 - tai neleidžiami atskaitymai?
Turėtų būti taip:
D 1237 Transporto priemonių nusidėvėjimas 4320 Lt
D 2 kl Kitos medžiagos (metalo laužas) 165,29 Lt
D 621 Neleidžiami atskaitymai 4164,71 Lt
K 1230 Transporto priemonės 8650 Lt
Taip pat, kadangi nežinote, kiek gausite už metalo laužą, gali būti ir jūsų ankstesnė korespondencija. Tada pardavus metalo laužą, korespondencija tokia:
D 271 Pinigai
K 621 Neleidžiami atskaitymai.
Tačiau iš draudimo gauta išmoka yra jūsų neapmokestinamos pajamos, bent jau taip turėsite rodyti pildydami PLN204, tai patartina iš karto taip ir registruoti.

Neskaičiuokite dienpinigių už tas savaitgalio dienas, ir viskas. Prie komandiruotės ataskaitos pridedate darbuotojo paaiškinimą, kad pasiliko savo noru, nelaikyti komandiruotės dienomis, nemokėti dienpinigių.
O atgalinį skrydžio bilietą apmokėti, ir grįžimo diena taip pat žymėti kaip komandiruotę.

O kam jį trinti? kuo jis kliudo?

Retancike, nagi skaitykite pati, ką rašote:
- B priede gaunate perleidimo pelną 500 Lt;
- 23 eilutė yra apmokestinamų pajamų padidinimas.
Viso 700 Lt.

Nelabai suprantu:
- Nepripažino jūsų išrašytos sąskaitos, bet ją apmokėjo, nes prašo grąžinti 1806,42 Lt?
Ar čia kažkaip kitaip tas skirtumas susidaro (tarpusavio užskaitos)?
Yra dar variantai, trūkus kantrybei:
- nusiųsti jiems tos sąskaitos patvirtintą kopiją, gal net kokie jų atstovo parašai ant jos yra?
- išrašyti kreditinę bent jau sau, jei niekaip kitaip susitarti nepavyktų.

Pagal jūsų patarimą, apmokestintumėt net 700 Lt.

Į 19 eilutę.

Laura, taisiau savo atsakymą - buvau supainiojęs temas.

Nelabai suprantu - ar tie akcininkai dirba įmonėje? Jei dirba, grąžinama pagal avanso apyskaitas. Bet jei nedirba, tai blogai - ne įmonės darbuotojas, darbo santykių prasme pašalinis žmogus, daro kažkokius mokėjimus įmonės vardu? Tada reikia tą akcininką įdarbinti.

Ar jūs tikra, kad perkainojimas ir įvertinimas tikrąja verte tai tapatu? Aš taip nemanau.
Ir palaikau Arto71 nuomonę, kad 200 Lt yra apmokestinamos pajamos.
O jei tai būtų mano įmonė, vadovaučiausi 18 33 punktu, ir tikrąja verte nevertinčiau.

Galima.

Tai neleidžiami atskaitymai. Išlaidos padarytos ne pajamų uždirbimui, o akcininkų reikalų tvarkymui.

Antspaudą jau reikės kompensuoti pagal avansinę ar kaip kitaip įrodyti, kad būtent jis mokėjo - juk pirkėjas jau ne steigėjas, o įmonė.

Arba grąžinti, arba į kitas pajamas (ne pagautė).

Taip, panašiai, dar 25 eilutėje.
O 34,53 (suapvalinus 35 Lt) rašote 23 ir 24 eilutėse.
PVM apskaičiuojamas tam skirtame žurnale.

Gaunate sąskaitą už gėles iš ta veikla besiverčiančios įmonės, ne PVM mokėtojos, ar svarstote - gal priskaičiuoti PVM?
Kuriais atvejais reikia priskaičiuoti PVM už gautas paslaugas, tai skaitykite PVMĮ 95 straipsnį.

Kokiu PMĮ straipsniu vadovaujatės, priskirdami 200 Lt (pernai) neapmokestinamoms pajamoms?

Taip, reikia priskaičiuoti.

O ar ne šitas 18 punktas jums tinka:
33. Parduoti laikomos investicijos į vertybinius popierius, kurių kaina aktyviojoje rinkoje neskelbiama ir kurių tikrosios vertės negalima nustatyti, finansinėse ataskaitose turi būti įvertinamos įsigijimo savikaina, atėmus vertės sumažėjimo sumą.
Aš tai būtent šitu ir vadovaučiausi.
Arba - jei balanse įvertinote tikrąja verte, tai reikėjo ir apmokestinti tuos 200 Lt pernai, o dabar teliktų apmokestinti tik tuos 300 Lt.
Dar reikėtų skaityti apie balansą - ar kartais ta "tikroji vertė" tik aiškinamajame rašte parodoma?

Nuvažiavus pokalbiui, įvertinkite visas aplinkybes;
- ar yra apskaitos programa;
- ar reikia būti visą darbo dieną;
- ar tvarkingai buvo vesta apskaita, ar yra kalkuliacijos ir t.t.
Bet kokiu atveju ne mažiau 1000 Lt į rankas.

PVM suma mažinate pajamas.
Pavyzdžiui, suskaičiavote, kad paskutinių 12 mėnesių pajamos rugpjūtį sudarė 105000 Lt - 5000 Lt viršijo ribą.
Apskaičiuojate mokėtiną PVM - 5000/121*21, gaunate 867,77 Lt.
Apskaitoje korespondencijos:
D Rugpjūčio mėn pajamos 867,77 Lt
K Mokėtinas PVM 867,77 Lt.

Perskaičiau dar kartą 18 - tikrąja verte perkainojamas visai kitos rūšies finansinis turtas.
Kad pelno mokestį turite mokėti nuo 500 Lt, tai visiškai aišku, dabar tik klausimas, kur padėti tuos jūsų į apskaitą bereikalingai įtrauktus 200 Lt. Gal į neleidžiamus atskaitymus?

Paprastai. Kiek surinkote pinigų į kasą, tokios pajamos.
O bilietus galite apskaityti taip kaip anksčiau apskaitydavome griežtos apskaitos blankus - suregistruokite, kiek pagaminote, kiek pardavėte, pildykite bilietų knygą. Patys bilietai jokios realios vertės neturi, jie jums reikalingi tik vietoj kasos aparatų kvitų ar kasos pajamų orderių - juk jei neturite neišrašysite, tiesiog duodate bilietą. Turėtų būti kažkur VMI išaiškinimai apie bilietus - aš jais neužsiimu, tik atsitiktinai pamačiau, kokią nesąmonę (atsiprašau) ruošiatės daryti.
Ta pačia proga pati pamąstykite - juk jei tuos bilietus laikytumėte preke, įvertintumėte kiekvieną sakykim po 10 Lt, kur apskaitoje dėtumėte neparduotą likutį? Nurašytumėte kaip broką?

Kokios čia prekės - bilietai? Tai ne prekė, o tik popierėlis, suteikiantis teisę koncerto metu įeiti į salę ir atsisėsti ant nurodytos kėdės.
Todėl nei jokių nebaigtų gamybų, nei prekių pardavimui.
Bilietų pasigaminimo išladas iš karto registruokite kaip koncerto ar ten kokio kito renginio organizavimo sąnaudas 6-oje klasėje.

Įmonė privalo išskaičiuoti ir pervesti į biudžetą nuo išmokamos sumos už nuomą. Todėl sudarykite nuomos sutartį, kai rekomenduoja Irnabuckis - nuomos sutartyje suma 1176,47 (tai nuomos sąnaudos - leidžiami atskaitymai), 1000 Lt išmokate FA (apskaitoje kitos mokėtinos sumos), 1176,47 pervedate biudžetui (apskaitoje mokėtinas GPM 1411).
Tačiau jei jums įstatymus bando aiškinti FA ir reikalauja būtent tokios sutarties (1000 Lt jam 150 Lt biudžetui), tada taip: 1000 Lt nuomos sąnaudos, 150 Lt (neleidžiami atskaitymai - mokėtinas GPM). Tokiu atveju įmonė iš savo pinigų sumoka už gyventoją GPM.
Kam jums tokios sutarties reikia? kodėl jums FA mokesčių įstatymus aiškina? nežinau...
Bet ar FA žino, kad tokiu jo pageidaujamu atveju jam bus daug sunkiau savo pajamas deklaruoti formoje GPM308?