Tai dabar jau gerai, ar ne?

Iš lentelės man atrodo, kad blogai pildote. Negali būti IT įsigijimo vertė 14 LT
Čia gal jūs rašote likutinę vertę?
Pildykite taip: ten, kur rašote tuos minus 14 Lt, rašykite to nurašomo turto ĮSIGIJIMO savikainą, tikrai bus daug didesnis skaičius.
Tuomet nusidėvėjimo skyriuje įrašysite sukauptą to nurašyto turto nusidėvėjimą.
Ir skirtumas turėtų gautis tie 14 Lt.

18 eilutėje.

Ieškokite, kažkur yra klaida. Arba patikrinkite, gal blogos formulės, kartais tose lentelėse taip būna.

PLN204 18 eilutėje (1 psl) rašote bendras pajamas, o kur dar daugiau norite įtalpinti?

Dienpinigiai 19,50 Lt/dienai nuo 03.06, atrodo?

Ne, įnašas jokiais mokesčiais neapmokestinamas (čia kaip paskolos grąžinimas, panašu).

Rolf, tai tegu jie sutvarko bent tarp savo pačių sukurtų -ų neatitikimus.
Jau kaip nervuoja šitie -ą paskaitę. Žiaurūs neatitikimai su kitais įstatymais, ypač su Pelno mokesčio įstatymu.
Visa laimė, kad jie įstatymo galios neturi.

Ir dar įdomu, kaip ta apskaitos paslaugas teikianti įmonė dirbs, jei tokio paprasto klausimo pati išspręsti be forumo pagalbos negali?

Šiaip tai čia tinka PVMĮ 13(1) straipsnis dėl vežimo paslaugų vietos nustatymo, kaip kolega šeimosdžiaugsmas rašė.
Bet kaip apmokestinti tokias paslaugas, kada visdėlto vyko ne prekių importas, tai man nelabai aišku.
Tikrai geriausiai palaukti VMI išaiškinimo.

O čia 13 ištrauka:
14. Jei išlaidos neatitinka nematerialiojo turto apibrėžimo, jos pripažįstamos sąnaudomis jų susidarymo metu. Išlaidų, kurios pripažįstamos sąnaudomis tada, kai jos patiriamos, pavyzdžiai:
14.1. veiklos pradžios išlaidos, pavyzdžiui, įmonės steigimo išlaidos, tokios kaip išlaidos teisinėms, konsultavimo paslaugoms apmokėti, registravimo rinkliavos, išlaidos naujai gamyklai atidaryti, naujam verslui ar veiklai pradėti;
Taip kad ne į nepaskirstytą pelną dedame, pagal kažkokius nesąmoningus komentarus, o pagal tiesiogines 13-o
Tačiau kolegės teisios, tvirtindamos, kad šios išlaidos, apskaičiuojant apmokestinamąjį pelną, yra laikomos neleidžiamais atskaitymais. Jos niekaip nesusijusios su pajamų uždirbimu, o yra akcininkų (savininkų) išlaidos.

Jūsų vietoje tikrai nerizikuočiau taikyti nulinį tarifą, na, niekaip jis čia man netinka.

Manau, kad neverta nieko tikslinti, tegu jau taip ir būna. Mokesčių tikslu jokio papildomo mokėjimo neatsiranda, nors velniai žino, kaip sureaguotų VMI per patikrinimą: ar nepriskaičiuotų PVM ir neleistų atskaityti? Jie juk dabar sužvėrėję, kad taip anksčiau, tai net nepastebėtų.

O kodėl jūs įsitikinusi, kad tokiai paslaugai galima taikyti nulinį PVM? Kokiu straipsniu remiatės?
Jei ta sugedusi mašina buvo su prekėmis, tai turėjo važiuoti per muitinę su deklaracija ir to užtektų nulinio tarifo taikymo įrodymui.
Bet jei tiesiog partempėte sugedusią mašiną, tai man kažkaip nulinis tarifas nesiklijuoja, juk čia ne importas.

Jei priskaičiuojate sąlyginį PVM nuo PASLAUGŲ, tada rodote tik PVM tuose laukeliuose, kaip rašėte. Vertė niekur nerodoma.
Bet jei PVM skaičiuojate nuo PREKIŲ, tada jų vertė 19 eilutė, PVM 29, 22, 30 eilutės.

Taip, tada tokių paslaugų vertę deklaruojate 18 eilutėje. Į 26 laukelį nieko nerašote.

Ar parduodate konkrečias prekes savo vardu, kaip neatsikleidę tarpininkai?
Ar veikiate kaip atsiskleidę tarpininkai?
Ar tik teikiate paslaugą (tarpininkavimo) ir TIK už tas paslaugas rašote sąskaitas?
O direktyvų numeriai pernai keitėsi, jūsų kažkokie kaip ir seni.

Taip, galima, gal tik dėl miško ištraukimo pažiūrėkite. Nežinau kuo jūsų įmonė užsiima, bet jei kerta ir parduoda mišką, tai gal geriau tos sąnaudos tiktų prie tos pagamintos medienos savikainos?

Taip, mokesčiai tokie.
Kodai: GPM 1411, 1951.
Deklaruojama išmokėjimo mėnesį FR0572 (antrame lape).

Negi jūs tiekėjais laikote tik tuos, kurie atveža prekes? Gal šnekamojoje kalboje tai ir teisinga, bet apskaitoje visi tokie laikomi tiekėjais ir skolos jiems apskaitomos būtent tiekėjų sąskaitoje.

Jei grąžindami jiems išrašote sąskaitą, tai straipsniai geri.

Nelieskite sąnaudų, tiesiog parduokite padangas ir viskas. Gausite gryną pelną.

Galima.
Pelno paskirstymo projekte naikinkite tą rezervą ir denkite juo nuostolį.
Nuostolio padengimui galima taip pat naudoti privalomąjį rezervą.
Akcininkų susirinkimui pateikiamas projektas, jei patvirtins, tada darysite atitinkamas korespondencijas.

D Pirkėjų skolos
D Sukauptas kasos aparato nusidėvėjimas
K Kasos aparato įsigijimo savikaina
K Pardavimo PVM
K Turto perleidimo pelnas.

Gavote už dyką? tai taip ir užpajamuokite, tik kiekine išraiška, kaip nemokamai gautą turtą.

Nepainiokitės su tuo 24 .
Galima pritaikyti tik 12 + aišku už vaikus.
O 3840 Lt yra NEAPMOKESTINAMOS PAJAMOS. Kai pildysite deklaraciją, jas įrašysite atskirame priede.

Geriausiai anksčiau įsigytą turtą nudėvėti toliau iki likvidacinės vertės, taip bus mažiau problemų, nes taip reikalaujama pagal Pelno mokesčio įstatymą.
Nustatytą didesnę įsigijimo vertę taikyti tik naujai įsigytam turtuo.

Įsigyjant prekes iš ES šalių, jokio importo PVM nėra.

Ko gero, pas jus ir balansas sudarytas ne visai gerai, bent taip man iš pateiktų klausimų atrodė.
Pabandykite viską patikslinti:
Peržiūrėkite, ar gerai padarėte PLN204;
Peržiūrėkite pelno/nuostolių ataskaitą, dar kartą patikrinkite balansą (kaip ten su pinigais ir įsipareigojimais, ar teisingai viską surašėte).
Taip pat pažiūrėkite, kaip ta pinigų srautų ataskaitą sudaryta už 2007 metus.
Netiesioginiu būdu ją sudaryti gana nesunku: daugiausiai eilučių užpildoma iš balanso straipsnių skirtumų.

Fiziniai asmenys parduoda (dovanoja) savo akcijas UAB Y.
Kai gausite akcijų perleidimo sutartį, UAB X padarys atitinkamus įrašus akcininkų registravimo žurnale.
Tik man rodos, kad akcininkai pirma turėtų pateikti pasiūlymą kitiems 3 UAB X akcininkams, jie lyg ir turi pirmumo teisę įsigyti akcijas.