Taip Jūsų atveju manau pildomas PLN204C1 priedas

"Jei Lietuvos vienetas užsienio valstybėse nuolatinių buveinių neturi, bet iš mokestinio laikotarpio į biudžetą mokėtinos pelno mokesčio sumos atskaito užsienio valstybėse sumokėtą pelno mokestį (ar jam tapatų mokestį) nuo tose valstybėse gautų kitų pajamų (ne per nuolatines buveines), tai jis turi užpildyti PLN204C priedo II dalį (PLN204C1 lapą). PLN204C priedo I dalis šiuo atveju nepildoma ir prie deklaracijos nepridedama;"

Jei neturite Vokietyjoje nuolatines buveines kaip mokėjote PM, kokiu pagrindu ?
"pateikus pajamų deklaraciją" - apie ką čia kalba ?

Pelno mokestį prie pajamų šaltinio paprastai išskaito ir sumoka išmokas išmokantis asmenys - iškaitos paprastai nedaromos, kai mokėtojui patiekiama iš VMI gauta rezidavimo pažymą.

Tai kaip ten iš tikrųjų yra ?

Na kaip pagal SAM ne tik pagal SAM: SAM + 2 SD.

Nuo 8 pradelsimo dienos (algos išmokėjimo momentas turi būti nustatytas darbo sutartyje ar DTT) skaičiuojate 0,07% nuo skolos sumos už kiekvieną pradelstą dieną įskaitant algos išmokėjimą ir turite gauti rezultatą.

Taip jei dirba pagal DS kitur tada, įmokų galima nemokėti.

Dar nagrinėju, bet pagal mane labai panašu. Svarbu sužiūrėti ar IĮ savininkas patenka į lengvatų ar apdraustųjų sąrašą, kai įmokų nereikia mokėti. Nes kitaip nepriklausomai nuo išėmimų VSD reikia mokėti ne mažiau nei nuo MMA.

Žiūrint kaip padeklaruosite FR0471.
Tai pat reikia žiūrėti ar savininkas "plnametis" t.y. 29 metų, ar po IĮ registracijos praėjo 1 metai ir t.t. ir t.t.

Naudos iš to mažai - ar patvirtinsi ar nepatvirtinsi, vis tiek bus tas pats - ataskaita pati "pasitvirtins". Esme - suderinti likučius su Sodra ir tiek.

Aišku kad - ne. Sodrai mokėjimas nesvarbus - priskaitymus reikia atskirti griežtai už konkrečius mėnesius.
Mokam Sodrai irgi nuo priskaitymu už mėnesį.

Jei skaidymo neatlieka programa tada taip - skaičiuojat dienomis.

Čia yra www.e-tar.lt/portal/lt/legalAct/71ba2020cd0... VSD tarifų įmokų detalizacija, ji paaiškina ką apima draudėjo įmoka: tiek darbdavio, tik dirbančio pagal IV.
Pamatysite, kad tai nereikia kad "mokėti nereikia" - reikia tik kitokia įmokų struktūra, kitokie bazė pagal VSDĮ.

Domtomai, rašai kursinį darbą ?
Klausimai bendra prasme nekorektiškti - pradžiai reikia suprasti kas yra socialinio draudimo įmokos, kad ir sodra.lt pasiskaityti, kas, kaip ir už ką.

Kitu metų pradžoje galime elgtis dvejopai:
1) Reversuoti metu pabaigos įrašą (dažnai taip darau)
2) Taip tada daromi mokesčių priskaitymai ir mokėti pradedate tada kaip bus padengta permoka.

Permokomis vien pagal apskaitos duomenis neverta labai pasitiketi - sutikrinkite su Mano VMi

Mokesčių ir kitas analogiškas permokas reikėtų perkelti į kitų gautinų sumų sąskaitą.

1. Ne. +2 proc. taikomi tik nuo Sausio t.y. skaičiuojant DU už sausi ir vėliau
2. +2 proc. T.y. viso 11 (9+2)
3. Tam kuriam skaičiuojate nuo 2014, nuo 2016 01 01 turėjote pradėti išskaičiuoti po 11 (9+2). Nuo 2017 pakeitimų nėra. pakeitimai bus nuo 2020 m.

pagal kaupimo principa - tik nuo to periodo

Autoriai turtingi žmonės :)

Taip 50% mažinimo nelieka, - dirbačiam ir nedirbančiam tarifai skiriasi labai nežymiai:

Dirbančiam - 30,98+9 (30,98+11)
Nedirbančiam 29,7+9 (29,70+11) - ir anksčiau čia buvo bazes mažinimas - dabar nėra.

Reikia pagrįstos nuomonės.
Nutraukiama auto nuomos sutartis PVM nuo nuomos nebuvo atskaitomas. Auto nuomos sutarties nutraukimo metu įmonė išrašė sąskaitą: nutraukimo mokestis + PVM. Kaip viskas ok.
Kaip manote ar šio pirkimo PVM atskaita galima? (Įmonė PVM mokėtoja, vykdoma veikla 100% PVM apmokestinama)

Kaip supratau (bet dar reikia geriau panagrineti nauja VSDĮ) liko sena tvarka. Jei FR0471 nedeklaruosite išmokų savininkui 02 kodu tai VSD mokėti nereikia.

Šiandien jau išdurė mane su 2-SD ir GF

VSDĮ 12 str. 5 d.
5. Individualių įmonių savininkų, mažųjų bendrijų narių, ūkinių bendrijų tikrųjų narių, ūkininkų ir jų partnerių bei šeimynos dalyvių socialinio draudimo įmokos mokamos kartą per mėnesį ne vėliau kaip iki einamojo mėnesio paskutinės dienos. Kiti šio įstatymo 5 straipsnio 2 dalyje nurodyti asmenys turi teisę skaičiuoti ir mokėti socialinio draudimo įmokas avansu ir mokėti jas kartą per mėnesį ne vėliau kaip iki einamojo mėnesio paskutinės dienos.

iki 05 01 moka gyventojai vykdantis individualią veiklą.

+ yra sąlyga
Socialinio draudimo įmokos (sumokėtų įmokų ir mokėtinų įmokų sumų skirtumas), kai jų bazė priklauso nuo asmens pajamų, gautų praėjusiais metais, turi būti sumokėtos iki metinės pajamų mokesčio deklaracijos pateikimo Valstybinei mokesčių inspekcijai termino paskutinės dienos.

Individualios įmonės savininko, mažosios bendrijos nario, taip pat ūkinės bendrijos tikrojo nario socialinio draudimo įmokų bazę sudaro kalendoriniais metais individualios įmonės savininko, mažosios bendrijos nario ar ūkinės bendrijos tikrojo nario asmeniniams poreikiams išsiimama individualios įmonės, mažosios bendrijos ar ūkinės bendrijos lėšų suma, kuri deklaruojama Valstybinei mokesčių inspekcijai kaip su darbo santykiais ar jų esmę atitinkančiais santykiais susijusios pajamos ir kuri kalendorinių metų mėnesį negali būti mažesnė kaip Vyriausybės patvirtinta minimalioji mėnesinė alga.

Manau kad mokėti reikia kas mėn.
Už pusmetį aišku irgi niekas netrukdo mokėti 6*MMA * VSD tarifas

O kas trukdo dabar pateikti PT su spalio 1 d. data ?

Kas turite praktikos skaičiuojant VDU už pradelsta laiką
Kaip skaičiavote už kiekvieną kalendorinę dieną ? Už darbo diena ?
Preziumojant turėtų buti kalendorinė, bet labiau logiška būtų darbo diena - nes kitaip VDU už mėn. užauga 1/3

Tikrai taip. Galu gale jie ginčas išliks jis bus perkeltas į kitas instancijas.

Tininga nebusiu labai kritiskas (nes su jais nedirbu), bet Karo tarnybos istatyme yra nuorodos į DK.
www.e-tar.lt/portal/lt/legalAct/TAR.15C705E...

Jei pas jus UAB - tai "išimtiniai" atvejai jums netaikomi.
Kiek pamenu taikomas 6 mėn. laikotarpis karininkams - reikia ieškoti jų veikla regl. įstatyme.

___________ -________________-_______________
Paskutinę PVM sąskaitų faktūrų teikimo dieną i.MAS sulaukė itin didelio vartotojų aktyvumo



VMI primena, jog dėl netyčinių klaidų ar vėlavimų teikiant duomenis neskirs baudų bei netaikys sankcijų iki pat šių metų pabaigos.

Valstybinė mokesčių inspekcija prie LR finansų ministerijos informuoja, kad dėl didelės i.MAS apkrovos yra galimi i.SAF sistemos sutrikimai ir lėtas veikimas prisijungiant bei teikiant PVM sąskaitų faktūrų duomenis. VMI atsiprašo mokesčių mokėtojų už patiriamus nepatogumus teikiant galutinius mokestinio laikotarpio registrus ir primena, kad iki pat šių metų pabaigos VMI netaikys jokių sankcijų dėl netyčinių klaidų ar duomenų teikimo vėlavimo. Skubiai reaguodami į susiklosčiusią situaciją, VMI specialistai atlieka visus techninius sprendimus, kad sistema veiktų be trikdžių.
______________-______________-_____________
VMI "siūlo" palaukti

Tai Ausyte - per VMI seminara taip ir sake kad kolkas rodoma tik ten kur yra MK - ateiti gal padarys kad rodytu viska
Beje - jei jau vedate tai MK reikia nurodyti, jei neaišku ka nurodyti tai PVM100, ar visas neveskite .

Kaip negalima atspausdinti -galima
Spauskite Print ir spaudinkite

Aišku jei 1000 saskaitu tai nėra patogios formos sarašo atsispausdinimui - bet aš kolkas spausdinu Sumine informacija

Nereikia traukti.
Pardavimus traukiame visus.
Pirkimus - tik tuos kurie PVM objektas LT.

Kolegos pridiskutavote daug. Bandau sudėlioti viska vienoje vietoje:
1) Jei tai pirkimas iš ES - ir objektas Lietuvoje ir dėl to jus skaičiuojate menama PVM (PVM sumos išrašytoje PVM s-f. nėra) - tai tokio menamo PVM - NERODOME - pasikartosiu - nerodėme FR0671 ir čia nereikia rodyti

2) Jei taikomas 96 str. (pvz. statybos darbai) ir jus esate tiekėjas - tai tada taip PVM nurodome. nes jis yra PVM sąskaitoje faktūroje, kurią Jūs išrašote. (anksčiau tai FR0672 buvo 16 laukelis) dabar tai standartinis įvedimas su klasifikatoriumi PVM25