Laba diena,
kai panaudojamas pernykštis pelnas, kuris turi būti panaudotas viešajam interesui tenkinti, kokios sąskaitų korespondencijos? Debetuojam pelną? O kredituojam ką? Paaiškinkite, prašau.
Ir gal tas pelnas, kuris turi būti panaudotas tam viešajam tenkinti, turėjo nukeliauti į kokį rezervą, ar nebūtinai?

Tai ką man dabar daryti su tuo neteisingu praeitų metų nuostoliu? Suma nedidelė, ar galiu 2019 metais tai sumai pripažinti finansavimo pajamas?

Sveiki, apsiėmiau už 2019 metus padaryti všį finansines ataskaitas ir pasgailėjau.

Žiūriu 2018 m. ataskaitas - ar gali būti nuostolis veiklos rezultatų ataskaitoje, jei jokių komercinių pajamų všį neturėjo - tik vmi parama ir iš savivaldybės, kuri buvo panaudota. Ir sąnaudos - banko mokesčiai ir labdara - atšvaitai vaikams išdalinti. Juk patyrus tas sąnaudas - reikėjo pripažinti finansavimo pajamas tai sumai? Bet tos sąnaudos nukeliavo į nuostolį :(
Ar neteisingai mąstau?
Ačiū.

Ačiū, Gita.

O mokesčius skaičiuoti nuo sumos už kurą su PVM?

Yra priežasčių.
Klausimas apie pajamas natūra.

O kaip jis grąžins? Nerašysiu gi jam sąskaitos už kurą.

Klausimas, apie pajamas natūra. nežinau, kaip nurašyti kurą.

Turbūt registruoti reikia tik mokesčius? Darbo užmokesčio sąnaudų papildomai registruoti nereikia? Ir tiesiog nurašyti kurą, tik ar į DU sąnaudas, ar kuro?

Sveiki,
niekada nesusidūriau su pajamomis natūra. Nesuprantu su sąskaitų korespondencijom.
Užsipylė darbuotojas susimaišęs kuro su įmonės kortele. Teks jam pripažinti pajamas natūra. Sakykim, kuras 50 + PVM
Pirmas klausimas, ar pajamos natūra - suma su PVM ar be?

PVM už tą kurą neatskaičiau, sąskaitos privatiems poreikiams nebereikia išsirašyti?

Suma už kurą - D darbo užmokesčio sąnaudos 50,00
K mokėtinas DU 50,00
Mokesčiai - D mokėtinas DU 19,75
K mokėtinas GPM 10,00
K mokėtina sodra 9,75

Dar sąnaudos - 1,77 proc. sodra.

Dabar kaip su kuro nurašymu?
Nurašyti į kuro sąnaudas ar darbo užmokesčio? Čia man nedaeina :(

Ačiū.

ačiū. Bet čia biški piktnaudžiavimo gali būti? Parašys penkiom dienom, ir mokėt už visas penkias, jei nuo pirmadienio iki penktadeinio. O atostogų nusirašys ne savaitė, o 0,71 savaitės.

o antruoju būdu turbūt už nepanaudotas mokėtumėm?

Sveiki,
atostogos, dirbančiam pagal suminę apskaitą, suteikiamos savaitėmis.
Parašė atostogų nuo spalio 28 iki lapkričio 8 d. (lapkričio 1 šventė)
Tai jis gavo 11 k.d , arba 11/7 1,57 savaitės atostogų. Atostogos pagal 5 d.d. savaitės grafiką.
Kaip su atostoginiais - ar mokam už 9 dienas (pagal kalendorių pirmad-penktad), ar už 11/7*5 bus 7,86 dienas?

Ačiū.

Sveiki,
dėl tarpinių dividendų. Daug skaičiau, įmonė kaip ir atitinka visas sąlygas tarpiniams dividendams išmokėti, tik toks kabliukas neduoda ramybės - ji įkurta tik šiais metais, po kitos įmonės atskyrimo. Šių metų laikotarpis pelningas, taip pat turi ir perkelto iš atskyrime dalyvavusios įmonės praeitų metų nepaskirtyto pelno. Niekur neišskaičiau, kad pirmais metais negalima išsimokėti tarpinių dividendų, gal jūs žinote, ko aš nežinau, ir galite pasidalinti? ačiū.

Ačiū jums.
o jei šioje situacijoje, dirbantis pagal papildomą darbą, išeina trumpų atostogų, ir jam pagal grafiką jo atostogų metu nereikia dirbti papildomo darbo. Ar tokiu atveju vistiek skaičiuoti atostoginius pagal papildomą darbą? Ir kai pasibaigs aplinkybės, dėl kurių sutarta dirbti - vėliau skaičiuojant atostoginius, į VDU įskaičiuoti jo užmokestį už papildomą darbą?

Sveiki, kuo daugiau skaitau, tuo labiau nesuprantu jau nieko.

Yra susitarimas dėl papildomo darbo: kol serga vienas apsauginis, ūkvedys jį pavaduoja kas ketvirtą parą. Jo tiesioginio darbo valandų lieka labai nedaug, kad neviršyti minimalaus poilsio ir maksimalaus darbo valandų, bet sutarta už pagrindinį darbą nemažinti algos, o už papildomą - pagal suminę apskaitą, vieno mėnesio apskaitinis laikotarpis.
Klausimų milijonas - per savaitę pagrindinis+papildomas darbas susidaro apie 60 valandų (neviršija), tai už pagrindinį darbą neskaičiuoti kaip viršvalandžių, tik pagal suminę apskaitą, kurie priklauso, pasibaigus apskaitiniam laikotarpiui?
Čia turbūt bus jungimo būdas, ne gretinimo? nes reikėjo sudaryti atskirą grafiką, darbas ne tuo pačiu metu.
Kaip tuomet su atostogomis? Jei pagal pagrindinę funkciją priklausytų darbo dienomis, pagal papildomą - atostogos savaitėmis, o dabar iš viso atskiras darbo grafikas, tai kaip išleisti žmogų atostogų? Atskirai skaičiuoti?
O kaip VDU skaičiavimas? irgi atskiras?
Gal paprotinsite kas nors? ačiū.

Laba diena,
o jei dienpinigiai apmokestinami, iš jų GPM ir sodra išskaičiuojami? Ar mokam tiek, kiek priskaičiuota, o mokesčius sumoka įmonė?
Ačiū.

laba diena,
radau 2017 m nedidele suma buvo užregistruotos per didelės sąnaudos, leidžiami atskaitymai.

Galiu dabar taisyti 2018-12-31 datai - kredituoti sąnaudas?
O PLN204 taisyti - 2017 m. neleidžiamus atskaitymus padidinti, bus ten kokie 5 eurai per mažas pelno mokestis, tai jį registruoti 2019 m?
o 2018 m. PLN204 tą sumą įrašyti į 32 eilutę?
ačiū.

Labas rytas, galite užvesti ant kelio? Jei darbuotojui bandomasis laikotarpis - ir jis susirgo, turi nedarbingumą, per nedarbingumą atleisti negalima, reikia palaukti kol pareis? Ir bandomasis laikotarpis prasitęsia tiek, kiek truko nedarbingumas?
Ačiū.

mes to nežinom :)

aš tai nurašinėju, o kaip kitaip? jei pilatės, naudojat įmonės veiklai, tai ir nurašot.

Šiaip tokių patalpų nuoma PVM neapmokestinama, bet jūs turite teisę taikyti PVM, bet tik PVM mokėtojui ir prieš tai reikia pranešti VMI, kad pasirinkote taikyti PVM nuomai ir šis pasirinkimas bus ne mažiau 24 mėn.

PVMĮ 31 str.

nesusijęs. Čia susiję su pirkėjo suradimu prekės pardavėjui.
Ir turbūt sąskaitoje rašyti "atvirkštinis apmokestinimas"? ten latviaii turės deklaruoti PVM, o mes tik FR0600 20 lang. ir FR0564 18 lang.?

dar pagalvojau, o jei būtų tokia paslauga suteikta užsienio įmonės filialui Lietuvoje? Jau būtų su normaliu PVM?

Sveiki, jei LT UAB pvm mokėtojas teikia tarpininkavimo (atsiskleidusio) pfaslaugą Latvijos PVM mokėtojui, tai ne pvm objektas Lietuvoje? Ačiū

Laba diena,
padėkite prašau,
jei gaunam ant medinės paletės iš LT tiekėjo prekę, ir ant tos pačios paletės siunčiame tą prekę į ES, man tą padėklą kaip prekinį vienetą parodyti?
Ir jei pakuočių sraute nebuvau parodžiusi, kad medinė pakuotė bus išvežama iš LT rinkos, ten įmanoma koreguoti? Ir kada rodyti , kad išvežimas per trečiuosius asmenis? kai ne patys vežam, o samdom transporto įmonę?

ačiū labai.

Sveiki,
jei įmonė importavo iš Vokietijos nenaują N2 klasės tarnsporto priemonę, reikia registruotis GPAIS ir transporto priemonių sraute? Bet ten duoda pasirinkti tik M1, N1 ir trirates transporto priemones.

Ačiū.

laba diena,

užsiregistravau GII, dėl pakuočių. Tiekimo rinkai datą įrašiau nuo 2018-01-01. Tai man dabar visą importuotą pakuotę suvesti nuo sausio 1 į GPAIS?? Gal datą reikėjo rašyti nuo 07-01?

nenoriu užskaityti. Bet daug mokėt reikia, ir už 2017, ir už 2018
Sakau, maža ką.

Laba diena,

2017 m. pagal rodiklius avansinio PM įmonė nemokėjo. Jei dabar mokam pelno mokestį už 2017 m., avansinio PM už 2018 m. užskaityti negalim, ar ne? Iki 06-15 mokam ir už 2017, ir + avansinį už 2018?

Ačiū.

Sveiki,
kaip įtikinti direktorių, kad mokėtų sau atlyginimą?
Yra iš ko, bet užsispyrusiai liepia nemokėti jam DU. Man nepatinka.

ačiū, bet kas pas jus yra 8712, 24111, 2282 ir 702?

Aš vadovaujuosi pavyzdiniu sąskaitų planu, ir ne biudžetinė įstaiga :(

o jei 12-31 D sąnaudos K kitos mokėtinos sumos
o 01-01 D kitos mokėtinos sumos, K sąskaita banke?

Labas vakaras,

sakykite, prašau, jei banko mėnesinis mokestis už 2017 m. gruodžio mėn. buvo nuskaitytas 2018 m. sausio mėn., tai bus gruodžio ar sausio sąnaudos? kokios korespondencijos būtų? ir čia būtų veiklos sąnaudos, ar kitos sąnaudos, jei veiklos jokios nebuvo, tik gauta parama?

ačiū.

Ačiū, Gita. Tikrai nevyko. Ir 2017 nevyko, tik gauta parama 2 proc, neviršijanti 12 MMA.
Aš dėl PLN dar noriu paklausti. Ar reikia pildyti ir 0438, jei VŠĮ vienintelis dalininkas yra dar ir UAB akcininkas?
Ir vidutinis darbuotojų skaičius - pagal savanoriavimo sutartį neskaičiuoti? Gali būti 0?
Ačiū.

Sveiki, jei všį buvo įsteigta 2016 m. lapkritį, ir RC niekas neteikta. Dabar reikėtų pateikti finansines ataskaitas ne tik už 2017 metus, bet ir už 2016? Ir turbūt VMI PLN204N su nuliais už 2016?

Sveiki,

jei įmonės pelnas atsirado tik dėka kitos veiklos pajamų - 10 metų senumo nesumokėta skola tiekėjui, ir jau nebereikės sumokėti niekada, kuri pripažinta pajamomis. Ar tokį pelną PLN204 galima padengti 70 proc. įprastinės veiklos nuostoliais? Turbūt galima?