Praeitų metų klaidų taisymas.

Sveiki, įmonės balansas priduotas RC, viskas sutvarkyta už 2015m. Gavau kreditinę sąskaitą 2015m 02 mėn (grąžinom prekes), suma nedidelė 19 EUR. Kaip geriau pasielgti su ta sąskaita? Aišku , reikėtų tikslinti PVM deklaraciją 2015m 02 mėn, PVM suma tik 3 EUR. Ar labai nusižengčiau, jei šią sąskaitą traukčiau jos gavimo data t.y 2016m 02 mėn.

Suma nėra didelė, todėl tai bus neesminė klaida, kuri neiškreipia finansinės atskaitomybės. Todėl ji taisoma einamuoju laikotarpiu, nekoreguojant finansinės atskaitomybės praeito laikotarpio. Taigi Jūs ir turite įtraukti į apskaitą dabar tą sąskaitą. Tik dėl fr600 tiksliai nežinau, man atrodo, kad pvm deklaraciją reikia taisyti 2015.02 mėn., nes čia kaip ir nuostolis biudžetui.

Kaip ištaisyti tokią situaciją:
Mūsų UAB ne PVM mokėtoja.
2014 m yra įtraukta pirkimo sąskaita faktūrą, kurios neturėjo būti (ji anuliuota pasirodo).
Balansai priduoti ir t.t.

Kaip ištaisyti?

Tikslinate 2014 m. PLN, o apskaitoje koregavimą atliekate 2016 m. (arba dar 2015, jeigu jie dar neuždaryti)

Sveiki, 2014 m. sąskaita už transportavimą iš avarijos vietos įdėta į normalias sąnaudas. 2015 m. draudimas kompensavo tą sumą, turėtų būti neapmokestinamos pajamos. Ar galiu tas 2014 m. sąnaudas iškelti į neleidžiamus atsk. jau 2015 metais, kai gavau draudimo išmoką? ar turiu grįžti ir taisyti 2014 metais?

Laba diena,
2016 m. kovo mėn. pastebėjau klaidą, kuri padaryta 2014 m. Taisiau retrospektyviniu būdu (permažai sąnaudų įkelta 2014m). Gaunasi pelno mokesčio permoka, kuri pagal VMI atsiranda 2016metuose.
Patikslinau 2014m. PLN204dekl., susirašiau buh.pažymą dabar kovo mėn. Tik kirba galvoje, gal įrašus buvo galima daryti 2015metuose? Na kad šių metų pradžiai viskas būtų teisingai. Nes viską taisant 2016metuose, 2016.01.01 dienai neteisingas gaunasi išankstinių apmokėjimų likutis.
P.S. Pas mane 2015 metai dar neuždaryti.

Jei 2015 dar neuždaryti, tai taisykit 2015m

Ačiū, kad atsiliepėte :)
Jeigu taisymus darau dar 2015 metuose, tai mažinu mokėtiną pelno mokestį.
Pas mane apskaitoje permoka gausis 2015.12.31 dienai, o pagal VMI ataskaitas matau, kad permoka užregistruota 2016metais.
Ar tikrai galiu taisyti 2015metuose? Klausimas kyla grynai dėl permokos, kad pas mane ji atsiras 2015m.pab., o pagal VMI tik 2016m. PLN204 už 2014m. tikslinau tik šiemet, t.y. 2016m.

Keliu savo žinutę aukštyn, tikėdamasi, jog kas atsakys

Galima ir 2015 ir 2016m taisyti. Skola ar permoką apskaitoje sakykim padarysit metų pabaigai, o VMI turi savo terminus deklaracijų sumų sudengimui. Svarbu pasirašyti kad patys žinotumėte kada taisyta, kas taisyta.

Ačiū :)

Noriu patvirtinimo. Jeigu klaida buvo taisyta retrospektyviniu būdu, tai aiškinamajame rašte darau lenteles pelno nuost. ataskaitos ir balanso, kur pateikiu RC priduotų ataskaitų duomenis ir ataskaitų po koregavimo duomenis.
O pačiose ataskaitose (balanse ir Pelno nuost.atask. ) lyginamąją informaciją pateikiu tokią, kokia gauta po koregavimų (klaidos ištaisymo), o ne ta, kuri priduota RC. Taip? Kažko sudvejojau...

Ar tikrai taip?

Laba diena,
2015 m į apskaitą buvo įtraukta pardavimo sąskaita ir nurašytos sąnaudos. Dabar klientas reikalauja perrašyti sąskaitą į 2016 m - nes sąskaita buvo siųsta el.paštu ir jis negavo. Suma nereikšminga. Kaip teisingai viską sutvarkyti - pajamas, sąnaudas ir PVM?

Aš rašyčiau grąžinimą ir vėl iš naujo išrašyčiau sąskaitą

Tai ar svarbu kada sąskaita išsiųsta? Esmė turbūt kada parduotos prekės.. jeigu jis jas gavo 2015 metais, tai ir sąskaita turi būti 2015 metų. Ar jam nekilo klausimų iš kur tos prekės pas juos yra ir be sąskaitos?

Mano atveju buvo išrašyta sąskaita už suteiktas apželdinimo paslaugas per 2015 m.

Tai tik į 2015m ir turi patekti.

o tai kaip viską sutvarkyti 2016 m - išrašyti kreditinę ir vėl naują sąskaitą? o kaip su nurašytom sąnaudom ir pripažintom pajamom 2015 m?

Ateičiai, įsidėmėkit, kad būtinai susiderinkit likučius su kitom įmonėm.
Dar bandykit kalbėt kad tai 2015 metų jūsų pajamos, o Jų sąnaudos.