Sąskaitų korespondencija
S
2004-04-28 08:06
Smalsi
Čia dėl IT įsigyto iki 2002-06-30 metinės PVM sumos tikslinimo. Kai pirkome buvo mišri veikla ir traukėme tam tikrą procentą, o dabar veiklą 100 proc. PVM apmokestinama.
Mirra
701
2004-04-28 09:23
Mirra
2011-09-11 03-24
Modestas rašė:
Mirra rašė: Dėl programos klaidų neteisingai yra apskaičiuotas mokėtinas PVM, skirtumas 15 Lt. (per daug), surašiau aktą dėl faktinio mokėtino PVM ir dabar nežinau kur tą skirtumą dėti, kokias korespondencijas surašyti
D 4701
K ? nežinau kas?
Tai pirkėjams per daug priskaičiavai mokėtino PVM, išrašydama sąskaitą?
Klausimas labai neaškus????
Sąskaitos visos išrašytos teisingai (su jomis viskas gerai), bet .....pabandysiu kitaip paaiškinti........pirmiausia pardavimo dokumentas formuojamas per programą,o tik po to mušame gautą sumą į kasos aparatą , ir gale mėnesio turime rezultatą - faktas įmušta PVM suma 1815 Lt, kadangi programa daro aritmetines klaidas (pasitikrinau) skirtumas tarp įmuštos į kasos aparatą PVM sumos ir tarp programos paskaičiuotos PVM sumos 15 Lt (1830 Lt) , dabar noriu viską sutvarkyti pagal faktą ir nežinau kur tuos 15 Lt skirtumą dėti . Programoje klaidos neįmanoma ištaisyti, ją tik dabar ištaisė programuotojai.Dabar PVM sumą skaičiuoja teisingai.
Modestas rašė:
Mirra rašė: Dėl programos klaidų neteisingai yra apskaičiuotas mokėtinas PVM, skirtumas 15 Lt. (per daug), surašiau aktą dėl faktinio mokėtino PVM ir dabar nežinau kur tą skirtumą dėti, kokias korespondencijas surašyti
D 4701
K ? nežinau kas?
Tai pirkėjams per daug priskaičiavai mokėtino PVM, išrašydama sąskaitą?
Klausimas labai neaškus????
Sąskaitos visos išrašytos teisingai (su jomis viskas gerai), bet .....pabandysiu kitaip paaiškinti........pirmiausia pardavimo dokumentas formuojamas per programą,o tik po to mušame gautą sumą į kasos aparatą , ir gale mėnesio turime rezultatą - faktas įmušta PVM suma 1815 Lt, kadangi programa daro aritmetines klaidas (pasitikrinau) skirtumas tarp įmuštos į kasos aparatą PVM sumos ir tarp programos paskaičiuotos PVM sumos 15 Lt (1830 Lt) , dabar noriu viską sutvarkyti pagal faktą ir nežinau kur tuos 15 Lt skirtumą dėti . Programoje klaidos neįmanoma ištaisyti, ją tik dabar ištaisė programuotojai.Dabar PVM sumą skaičiuoja teisingai.
J
2004-04-28 11:02
jola
Nežinau kaip reikėtų teisingai įforminti gautus komisinius,
Pirkome bilietą iš agenturos už 1000 Lt
Išrašėme jiems komisiniams sąskaita 100 Lt ir sumokėjoma agentūrai (1000 - 100 ) 900 Lt
Parduosime tą bilietą savo pirkėjui už 1000 Lt
Mūsų pajamos 100 Lt, kaip teisingai užregistruoti apskaitoje.Nes už tą bilietą mums pirkejas apmokes tik po menesio .
Iš anksto dėkoju už atsakymą.
Pirkome bilietą iš agenturos už 1000 Lt
Išrašėme jiems komisiniams sąskaita 100 Lt ir sumokėjoma agentūrai (1000 - 100 ) 900 Lt
Parduosime tą bilietą savo pirkėjui už 1000 Lt
Mūsų pajamos 100 Lt, kaip teisingai užregistruoti apskaitoje.Nes už tą bilietą mums pirkejas apmokes tik po menesio .
Iš anksto dėkoju už atsakymą.
Mirra
701
2004-04-28 13:12
Mirra
2011-09-11 03-24
Mirra rašė:
Modestas rašė:
Mirra rašė: Dėl programos klaidų neteisingai yra apskaičiuotas mokėtinas PVM, skirtumas 15 Lt. (per daug), surašiau aktą dėl faktinio mokėtino PVM ir dabar nežinau kur tą skirtumą dėti, kokias korespondencijas surašyti
D 4701
K ? nežinau kas?
Tai pirkėjams per daug priskaičiavai mokėtino PVM, išrašydama sąskaitą?
Klausimas labai neaškus????
Sąskaitos visos išrašytos teisingai (su jomis viskas gerai), bet .....pabandysiu kitaip paaiškinti........pirmiausia pardavimo dokumentas formuojamas per programą,o tik po to mušame gautą sumą į kasos aparatą , ir gale mėnesio turime rezultatą - faktas įmušta PVM suma 1815 Lt, kadangi programa daro aritmetines klaidas (pasitikrinau) skirtumas tarp įmuštos į kasos aparatą PVM sumos ir tarp programos paskaičiuotos PVM sumos 15 Lt (1830 Lt) , dabar noriu viską sutvarkyti pagal faktą ir nežinau kur tuos 15 Lt skirtumą dėti . Programoje klaidos neįmanoma ištaisyti, ją tik dabar ištaisė programuotojai.Dabar PVM sumą skaičiuoja teisingai.
Tai vis dėlto kaip man tą klaidą ištaisyti, kur man ją padėti? Mane gi tikrins
Mirra rašė:
Modestas rašė:
Mirra rašė: Dėl programos klaidų neteisingai yra apskaičiuotas mokėtinas PVM, skirtumas 15 Lt. (per daug), surašiau aktą dėl faktinio mokėtino PVM ir dabar nežinau kur tą skirtumą dėti, kokias korespondencijas surašyti
D 4701
K ? nežinau kas?
Tai pirkėjams per daug priskaičiavai mokėtino PVM, išrašydama sąskaitą?
Klausimas labai neaškus????
Sąskaitos visos išrašytos teisingai (su jomis viskas gerai), bet .....pabandysiu kitaip paaiškinti........pirmiausia pardavimo dokumentas formuojamas per programą,o tik po to mušame gautą sumą į kasos aparatą , ir gale mėnesio turime rezultatą - faktas įmušta PVM suma 1815 Lt, kadangi programa daro aritmetines klaidas (pasitikrinau) skirtumas tarp įmuštos į kasos aparatą PVM sumos ir tarp programos paskaičiuotos PVM sumos 15 Lt (1830 Lt) , dabar noriu viską sutvarkyti pagal faktą ir nežinau kur tuos 15 Lt skirtumą dėti . Programoje klaidos neįmanoma ištaisyti, ją tik dabar ištaisė programuotojai.Dabar PVM sumą skaičiuoja teisingai.
Tai vis dėlto kaip man tą klaidą ištaisyti, kur man ją padėti? Mane gi tikrins
Gita1
8371
2004-04-28 16:01
Gita1
2011-09-11 03-24
DaivaP rašė:
Gita1 rašė:
Daivute, tu aukselis, tik dar parašyk kas tas -2 prie D340 ir K 300.
Ačiū, ačiū, kam jūs taip
Kalba eina apie 2 (du) litus. 39 litus reikia dauginti iš 5 proc. Kadangi pelno pas. atask. sudaroma be centų, gauname 2 Lt
Tai būtų:
D 340 37Lt
K 330 37Lt
o tie 2,03 Lt lieka 340sąskaitos kredite?
DaivaP rašė:
Gita1 rašė:
Daivute, tu aukselis, tik dar parašyk kas tas -2 prie D340 ir K 300.
Ačiū, ačiū, kam jūs taip
Kalba eina apie 2 (du) litus. 39 litus reikia dauginti iš 5 proc. Kadangi pelno pas. atask. sudaroma be centų, gauname 2 Lt
Tai būtų:
D 340 37Lt
K 330 37Lt
o tie 2,03 Lt lieka 340sąskaitos kredite?
D
2004-04-28 16:22
DaivaP
2011-09-11 03-24
Ne, Gita1.
DaivaP rašė: Na, jei aš turėčiau K340 39 Lt, daryčiau D340-2/K330-2 (jeigu įstatymo numatyti rezarvai yra mažiau negu 1/10 įstatinio kapitalo). Daugiau nieko.
Jei likutis K390, darom b.o. su dviem litais, K390 lieka likutis 37.00 Lt. Likutis K330 du litai.
DaivaP rašė: Na, jei aš turėčiau K340 39 Lt, daryčiau D340-2/K330-2 (jeigu įstatymo numatyti rezarvai yra mažiau negu 1/10 įstatinio kapitalo). Daugiau nieko.
Jei likutis K390, darom b.o. su dviem litais, K390 lieka likutis 37.00 Lt. Likutis K330 du litai.
K
2004-04-28 20:43
Kontistas
2011-09-11 03-24
Saulele rašė:
Kontistas rašė: Turbūt taip turėtų atrodyti, (90%) garantijos.
hmm... daugiau, negu 90proc.
___________________________
vaikelis
Jei mamytė tokia krūta, tai ko pas vaikus klausia?
Saulele rašė:
Kontistas rašė: Turbūt taip turėtų atrodyti, (90%) garantijos.
hmm... daugiau, negu 90proc.
___________________________
vaikelis
Jei mamytė tokia krūta, tai ko pas vaikus klausia?
M
2004-04-29 10:19
mariog
Sveiki kolegos,
Šiek tiek susimaišius mintims, norėčiau paklausti jūsų patarimo - pasiūlymo.
Moteriškė dirbusi prieš mane 2001 m. 12 31 d. fin. apskaitoje padarė tokį įrašą: D693 K340 5000,00 Lt. (iškėlė nepaskirstytą pelną), nors turėjo būti visa šia suma dengiamas ankstesnių mok. laikotarpių nuostolis.
Klausimas: kokia turėtų buti korespondencija (koregavimas), kad tą nepask. 2001-12-31 pelną 5000,00 Lt. padengti (iškelti į) ankstesnį nuostolį.
Ačiū
Šiek tiek susimaišius mintims, norėčiau paklausti jūsų patarimo - pasiūlymo.
Moteriškė dirbusi prieš mane 2001 m. 12 31 d. fin. apskaitoje padarė tokį įrašą: D693 K340 5000,00 Lt. (iškėlė nepaskirstytą pelną), nors turėjo būti visa šia suma dengiamas ankstesnių mok. laikotarpių nuostolis.
Klausimas: kokia turėtų buti korespondencija (koregavimas), kad tą nepask. 2001-12-31 pelną 5000,00 Lt. padengti (iškelti į) ankstesnį nuostolį.
Ačiū
D
2004-04-29 12:13
DaivaP
2011-09-11 03-24
mariog rašė: 2001 m. 12 31 d. fin. apskaitoje padarė tokį įrašą: D693 K340 5000,00 Lt. (iškėlė nepaskirstytą pelną), nors turėjo būti visa šia suma dengiamas ankstesnių mok. laikotarpių nuostolis.
Klausimas: kokia turėtų buti korespondencija (koregavimas), kad tą nepask. 2001-12-31 pelną 5000,00 Lt. padengti (iškelti į) ankstesnį nuostolį.
Ačiū
Ar gerai supratau: 2001 12 31 balanse buvo K343 nepask.ankst.m. nuostolis pvz. -2000,00 Lt; K340 nepask.atask.m.pelnas 5000,00 Lt.
Tada turėtų būti b.o. D340 2000/ K343 2000
mariog rašė: 2001 m. 12 31 d. fin. apskaitoje padarė tokį įrašą: D693 K340 5000,00 Lt. (iškėlė nepaskirstytą pelną), nors turėjo būti visa šia suma dengiamas ankstesnių mok. laikotarpių nuostolis.
Klausimas: kokia turėtų buti korespondencija (koregavimas), kad tą nepask. 2001-12-31 pelną 5000,00 Lt. padengti (iškelti į) ankstesnį nuostolį.
Ačiū
Ar gerai supratau: 2001 12 31 balanse buvo K343 nepask.ankst.m. nuostolis pvz. -2000,00 Lt; K340 nepask.atask.m.pelnas 5000,00 Lt.
Tada turėtų būti b.o. D340 2000/ K343 2000
Mirra
701
2004-04-30 10:26
Mirra
Kokia korespondencija už sumokėtas bankui palūkanas (už suteiktą kreditą)?
D ?
K 271
D ?
K 271
M
2004-04-30 10:58
mariog
2011-09-11 03-24
Mirra rašė: Kokia korespondencija už sumokėtas bankui palūkanas (už suteiktą kreditą)?
D ?
K 271
D6300
Mirra rašė: Kokia korespondencija už sumokėtas bankui palūkanas (už suteiktą kreditą)?
D ?
K 271
D6300
I
2004-05-04 14:41
ingigna
Esu šioj srity naujokė ir labai noriu pagalbos. Kaip užsikoresponduoti sąskaitas skirtas perpardavimui. Iš anksto labai dėkoju. 
Kaip užsikoresponduoti sąskaitas skirtas perpardavimui. Iš anksto labai dėkoju.
G
2004-05-04 16:02
ginttarr
Žadate perparduoti prekes ar sąskaitas?
Jei prekes, tai
pagal naująjį sąskaitų planą:
2014 (Pirktos prekės, skirtos perparduoti) D
27X (Pinigai) K
arba
443 (skolos tiekėjams) K
Jei prekes, tai
pagal naująjį sąskaitų planą:
2014 (Pirktos prekės, skirtos perparduoti) D
27X (Pinigai) K
arba
443 (skolos tiekėjams) K
jofky
3286
2004-05-04 17:40
jofky
INGIGNA, priklauso dar nuo to, kokį būdą pasirinksi atsargų apskaitai.
Jeigu įmonė veda periodiškai apskaitomą atsargų būdą, tai turi būti naudojama pirkimų sąskaita 6002:
Nusipirkus prekes
D 6002
K 443 arba 27
Iškeliamas laikotarpio pradžios likutis
D 6000
K 2014
Inventorizacijos metu nustatytas prekių likutis
D 2014
K 6002
Uždaroma pirkimų sąskaita
D 6000
K 6002
P.S. Pirkimų sąskaita 6002 likučio niekada neturi, todėl per 390 neuždaroma
Jeigu įmonė veda periodiškai apskaitomą atsargų būdą, tai turi būti naudojama pirkimų sąskaita 6002:
Nusipirkus prekes
D 6002
K 443 arba 27
Iškeliamas laikotarpio pradžios likutis
D 6000
K 2014
Inventorizacijos metu nustatytas prekių likutis
D 2014
K 6002
Uždaroma pirkimų sąskaita
D 6000
K 6002
P.S. Pirkimų sąskaita 6002 likučio niekada neturi, todėl per 390 neuždaroma
I
2004-05-04 19:42
Ingusia
2011-09-11 03-24
Gal galite patarti kaip taisyti klaidą? Nes jau susipainiojau 
pardavimas 1999m. sąskaita išrašyta į apskaitą įtraukta, tačiau abu egzemplioriai pas mus.
Pardavimas užfiksuotas
D240 2006
K500 1700
K4701 306[/color]
gautas avansas ta patį laikotrarpį
D271 802,40
K460 802,40
[/color][/color]
pagal šią korespondenciją gaunasi jog pirkejas mums skolingas. mano žiniomis pirkėjas prekės neėmė, o pardavėjas negrazins avanso Kaip sudengti?
Gal
D64 2006
K240 2006
D240 802,40
K53 802,40
atrodo jog skolos nelieka, bet ar taip tikrai galima?
sąnaudos bus nemažinančios apmokestinamojo pelno? ar mažins? Čia gal traktuojama kaip praeitu laikotarpių klaidų taisymas?
pardavimas 1999m. sąskaita išrašyta į apskaitą įtraukta, tačiau abu egzemplioriai pas mus.
Pardavimas užfiksuotas
D240 2006
K500 1700
K4701 306[/color]
gautas avansas ta patį laikotrarpį
D271 802,40
K460 802,40
[/color][/color]
pagal šią korespondenciją gaunasi jog pirkejas mums skolingas. mano žiniomis pirkėjas prekės neėmė, o pardavėjas negrazins avanso Kaip sudengti?
Gal
D64 2006
K240 2006
D240 802,40
K53 802,40
atrodo jog skolos nelieka, bet ar taip tikrai galima?
sąnaudos bus nemažinančios apmokestinamojo pelno? ar mažins? Čia gal traktuojama kaip praeitu laikotarpių klaidų taisymas?
Tax.lt © 2002 - 2024, admin@tax.lt,
Reklama tax.lt
Buhalterinės apskaitos sistema internete smulkiam ir vidutiniam verslui