PVM deklaracija FR0600

Sveiki,
vis neduoda man ramybės PVM deklaracijos pildymas.
Teikdama konsultacines paslaugas į Lenkiją, Rusiją išrašau jiems PVM sąskaitą faktūrą (ten rašau tik paslaugos vertę. PVM nerašau nei 18%, nei 0%) nes tai yra ne PVM objektas Lietuvoj. Gerai darau taip? po to deklaracijoje šios paslaugos vertė rašau PVM deklaracijos 21 laukelyje. Taisingai viską darau?
Susipainiojau nes sena buhalterė išrašė PVM sąskaitą faktūrą Lenkijos pirkėjui už konsultacines paslaugas sumai 600 lt (tai paslaugų vertė 508,48 lt ir dar pridėjo jam 18% PVM (91,52 lt) (žinau kad nereikėjo). Po to ji PVM deklaracijoje 21 laukelyje įirašė 508 Lt.
Tai netaisiklinga. Taip ar ne? Labai prašau kas nors galėtų man patarti kaip reikia rašyt? Kaip pataisyti jeigu ten klaida?
Manau, kad 508,48 Lt reikėtų rašyti į 11 laukelį, o 91,52 į 26 laukelį. Gal kitaip kažkaip? O gal ji buvo taisi?

Teisi esi tu, viską darai teisingai. Tai ne PVM objektas ir traukiamas į 21 eil.

Dėkoju Cha-cha. Busiu ramesne Dabar žinau, kad gerai galvojau...[/ol][/ol][/code]

Dėkoju Cha-cha. Busiu ramesne Dabar žinau, kad gerai galvojau...

perskaičiau visų jūsų mintis ir pasimečiau. Importuojam iš ES prekes, bei jas parduodam Lietuvoje ir Latvijoje. Kokį mėnesį tų prekių vertę ir PVM rodau deklaracijoje ir sumoku tą PVM? Man viena auditorė išaiškino, kad tą mėnesį, kai tas prekes parduodame. Perskaičiau dekl. pildymo taisykles, jūsų mintis -atrodo, kad tą mėnesį, kai prekes įsivežėm. Kaip iš tikrųjų??
Sakykim, prekių įsigijimo Invoiso data 10.05. Tai deklaracijoje už 10 mėn. ir parodom tų prekių vertę 19 laukely. O PVM? Pardavėm tas prekes tik sekantį mėn. Tai tada 11 mėn. deklaracijoje, jų vertė atsispindės 11 lauk., o PVM 22 ir 29 lauk.?

Isivežei prekes iš ES. Į PVM deklaraciją trauki pagal Invoso datą 10,05. 10 mėn. deklaracijos 19 lang. nurodai prekių vertę, priskaičiuotą PVM - 22 ir 29 eil.Kai prekes parduosi, rodysi pajamas 11 langelyje, pardavimo PVM 26 lang.
Pvz. iš gyvenimo. Liepos mėnesį gavome sąskaitą, kurios data 04-06-23. Įtraukiau į 7 mėn. deklaraciją. Kiek vėliau išsiaiškinau, kad reikia traukti pagal išrašymo datą, bet apie tą sąskaitą pamiršau. Vakar skambutis iš VMI: Jūsų PVM deklaracijoje trūksta 30 000 ivežtų prekių. Turėjau tikslinti ir 06 ir 07 mėn. deklaracijas.

Jeigu prekes buvo pirktos is UKRAINOS, importo PVM turiu rodyti 23 ar 24 eiluteje? Kiek suprantu, tai katra menesi jis buvo sumoketas, to menesio deklracijoje ir rodomas?

Jeigu prekes buvo pirktos is UKRAINOS, importo PVM turiu rodyti 23 ar 24 eiluteje? Kiek suprantu, tai katra menesi jis buvo sumoketas, to menesio deklracijoje ir rodomas?

23 eilutėje.
Visiškai teisingai - to mėn. deklaracijoje, kada sumokėta.

Aciu, taip ir masciau, bet galvojau geriau pasiklausiu protingesniu

Labas rytas, draugai!
Perkame paslaugas (pvz. metrologijos) iš Latvijos ir iš Amerikos. Už paslaugas gauname invoic-ius.
Klausimas: ar reikia priskiaičuoti "pirkimo PVM" paslaugoms iš Latvijos ir iš Amerikos. Ar reikia rodyti tą "priskiačiuota PVM" FR0600 19 eil.?
Ačiū!

Priskaičiuoti reikia tik paslaugai iš ES - šiuo atveju iš Latvijos. Ir rodyti 19, 22 ir 29 laukeliuose FR0600.

Labai, labai AČIŪ!

o as nesutinku, mokesciai man paaiskino, kas perkant prekes reikia verte traukti i 19, priskaiciuota pvm 22.29. O kai perki paslaugas verte niekur netraukiama, o priskaiciuotas pvm i 22 ir 26.

Ko gero, mida teisi 19 laukelis skambina tik apie prekes. Šaunuolė mida

Gal gaėtumėte paaiškinti kaip man paskaičiuoti PVM atskaitos procentą ,nes įmonė vykdė 2004m.mišrią veiklą atskaitos procentas 2004m.buvo 89proc.Kaip man dabar 2005m.paskaičiuoti?

Skaičiuojant procentą, kiek žinau yra 2 kriterijai (ploto - jei nuoma patalpų) ir pajamų. Tiesiog tai yra santykinis dydis:
pajamų viso(per 2004 m.)/pajamų iš PVM (per 2004) apmokestinamos veiklos. Kiek pamenu, nelabai susidūręs, gal dar kas patikslins.

Skubiaaaiiii...

Jei pristatai patikslintą PVM deklaraciją, kurioje bus žymiai didesnis mokėtinas PVM, ar gresia kokios sankcijos. Ar tik delspinigiai?

delspinigai

Pas mus yra neapmokestinamos pajamos draudimo pagal poliusus