Tax.lt narys wolf
- Tax.lt narys nuo
- 2003-03-17
- Miestas / vietovė
- Vilnius
- Profesija
- Buhalteris
- Tinklapis
- http://www.nbasociacija.lt
- Pomėgiai
- Buhalterija, apskaita, mokesčiai, darbo santykiai, civiliniai santykiai.
- wolf
- forume parašė 11158 žinučių
Naujausios žinutės:
2009-02-17 14:30
Įvairūs »
FR0572 »
#621004
crema rašė: sveiki,
sausio mėn. išmokėjau tik avansus darbuotojams už sausio mėn. (gruodžio mėn. DU išsimokejom iki 12.31). Deklaruoti man šiandien reikia tik tuos avansus? O gpm nereikėjo iškaičiuoti? O 01 mėn. DU kai deklaruosiu, tai deklaruosiu 01 mėn DU -01 mėn avansai+02 mėn avansai? Ar teisingai čia viska surašiau
Bendri principai teisingi.
crema rašė: sveiki,
sausio mėn. išmokėjau tik avansus darbuotojams už sausio mėn. (gruodžio mėn. DU išsimokejom iki 12.31). Deklaruoti man šiandien reikia tik tuos avansus? O gpm nereikėjo iškaičiuoti? O 01 mėn. DU kai deklaruosiu, tai deklaruosiu 01 mėn DU -01 mėn avansai+02 mėn avansai? Ar teisingai čia viska surašiau
Bendri principai teisingi.
2009-02-17 14:09
Pelno mokestis »
Pelno mokestis »
#620983
ausa rašė:
wolf rašė:
ausa rašė: Sveiki,
kurioje eilutėje PLN jūs parodote soc.draudimo sanaudas nuo atostogų kaupimų,
nes pernai jie buvo parodyti kaip neleidžiami , o šiais metais nepateko į sanaudas , nes suteikiant atostogas buvo debituojama 4kl
Tai ketvirtos 4 kl. saskaitu sumu PLN 204 nerodom. Jei daret papildomus kaupimus atostoginiams tada vel rodysit, sodra kaip neleidžiamus.
Tada niekada nepateks sodra į leidžiamus , nors sodra suteikus atostogas yra leidžiami atskaitymai , bet apskaitos saskaitose gaunasi ,kad nepatenka į sąnaudas todėl tą sumą manau reikėtų į kokią 39 PLN eilutę įrašyti (tai suma kiek realiai pagal faktą buvo panaudota kaupimo soc.įmokoms)
Supratau - problemą, neapgalvojau iki galo procedūros.
Tada jums priskaičiuotas sodra pagal faktinį atostogų suteikima, reiketu apskaityti gal užbalasinėje apskaitoje - nes sukaupta tikrai buna ne tiek, kiek veliau apskaciuojama. Taigi apskaičiavimo momentu - dalis gali buti D 61, dalis D 4 kl. - tada leidžiamiems atskaitymai reiketu priskirti ju suma.
Tada siūlau tą faktiškai apskaičiuotų sodros įmokų suma traukti į 43 eilute (jei tai PLN204)
ausa rašė:
wolf rašė:
ausa rašė: Sveiki,
kurioje eilutėje PLN jūs parodote soc.draudimo sanaudas nuo atostogų kaupimų,
nes pernai jie buvo parodyti kaip neleidžiami , o šiais metais nepateko į sanaudas , nes suteikiant atostogas buvo debituojama 4kl
Tai ketvirtos 4 kl. saskaitu sumu PLN 204 nerodom. Jei daret papildomus kaupimus atostoginiams tada vel rodysit, sodra kaip neleidžiamus.
Tada niekada nepateks sodra į leidžiamus , nors sodra suteikus atostogas yra leidžiami atskaitymai , bet apskaitos saskaitose gaunasi ,kad nepatenka į sąnaudas todėl tą sumą manau reikėtų į kokią 39 PLN eilutę įrašyti (tai suma kiek realiai pagal faktą buvo panaudota kaupimo soc.įmokoms)
Supratau - problemą, neapgalvojau iki galo procedūros.
Tada jums priskaičiuotas sodra pagal faktinį atostogų suteikima, reiketu apskaityti gal užbalasinėje apskaitoje - nes sukaupta tikrai buna ne tiek, kiek veliau apskaciuojama. Taigi apskaičiavimo momentu - dalis gali buti D 61, dalis D 4 kl. - tada leidžiamiems atskaitymai reiketu priskirti ju suma.
Tada siūlau tą faktiškai apskaičiuotų sodros įmokų suma traukti į 43 eilute (jei tai PLN204)
2009-02-17 14:03
Bendra »
Nemokamos atostogos »
#620979
rududu rašė: sveikuciai ,
darbuotoja pas mus dirba pagal kelias darbo sutartis ta prasme 1,5 etato skirtingose pareigybes, ar isliedziant ja nemoamu atostogu galima isleisti i nemokamas tik vienai pareigybei ar butina abiems?
Siaip man paciai atrodo kad reikai abiems kad prasytu nemokamu taciau musu personalo vedeja sako kad galima tik vienai? kaip darytumete Jus?
Darytume pagal faktą - jei nemokamos atostogos faktines - t.y. nebus atvykimo i darba ta diena - tai negalibuti neatvykimo pagal vieną darbo sutartį.
rududu rašė: sveikuciai ,
darbuotoja pas mus dirba pagal kelias darbo sutartis ta prasme 1,5 etato skirtingose pareigybes, ar isliedziant ja nemoamu atostogu galima isleisti i nemokamas tik vienai pareigybei ar butina abiems?
Siaip man paciai atrodo kad reikai abiems kad prasytu nemokamu taciau musu personalo vedeja sako kad galima tik vienai? kaip darytumete Jus?
Darytume pagal faktą - jei nemokamos atostogos faktines - t.y. nebus atvykimo i darba ta diena - tai negalibuti neatvykimo pagal vieną darbo sutartį.
2009-02-17 13:46
Pelno mokestis »
Pelno mokestis »
#620962
ausa rašė: Sveiki,
kurioje eilutėje PLN jūs parodote soc.draudimo sanaudas nuo atostogų kaupimų,
nes pernai jie buvo parodyti kaip neleidžiami , o šiais metais nepateko į sanaudas , nes suteikiant atostogas buvo debituojama 4kl
Tai ketvirtos 4 kl. saskaitu sumu PLN 204 nerodom. Jei daret papildomus kaupimus atostoginiams tada vel rodysit, sodra kaip neleidžiamus.
ausa rašė: Sveiki,
kurioje eilutėje PLN jūs parodote soc.draudimo sanaudas nuo atostogų kaupimų,
nes pernai jie buvo parodyti kaip neleidžiami , o šiais metais nepateko į sanaudas , nes suteikiant atostogas buvo debituojama 4kl
Tai ketvirtos 4 kl. saskaitu sumu PLN 204 nerodom. Jei daret papildomus kaupimus atostoginiams tada vel rodysit, sodra kaip neleidžiamus.
2009-02-17 13:45
Įvairūs »
Buhalterių klubas - nepelno siekianti organizacija »
#620959
klem rašė:
Loreta rašė: Atmesta.
Reikia vilniečių.
Ma perche`?
Prie dabartinių ryšio priemonių?
Loreta nesikišk
Tu neturi teisės atmetinėti pasiūlytų kandidaturų.
klem rašė:
Loreta rašė: Atmesta.
Reikia vilniečių.
Ma perche`?
Prie dabartinių ryšio priemonių?
Loreta nesikišk
Tu neturi teisės atmetinėti pasiūlytų kandidaturų.
2009-02-17 12:57
Pelno mokestis »
Pelno mokestis »
#620908
Dianukas23 rašė: Sveiki,
Turiu tokiu problemėlių, nes pirmą kartą pildau PLN deklaracija ir man neaišku dėl pelno mokesčio... Užpildžius pelno (nuostolio) ataskaita gavau tarkim 1000 lt pelno mokesčio už 2008 metus. 2007 m. buvo nuostolis. Pildant deklaraciją buvo neleidžiamų atskaitymų ir taip pat užpildžiau PLN204D , kur nurodžiau praeitų metų nuostolį. Taigi, deklaracijoj gavosi taip, kad pelno mokesčio mokėt reikės dvigubai mažiau, nei kad apskaičiuotas P/N ataskaitoj. Ar taip gali būti? Tuomet kaip visa tai rodoma balanse? Pelno mokestis traukiamas iš P/N ataskaitos ar PLN deklaracijos? Nes jau nieko nesuprantu...
Pelno mokestis bendru atveju įrašomas apskaitoje iš PLN204. Taigi jei netaikote 24 "Pelno mokestis" tai Jūsų P(N) ataskaitos eilutė pelno mokestis už pildoma iš PLN204 deklaracijos. P(N) ataskaitoje pelno mokestis niekada ir nebuvo skaiciuojamas.
Dianukas23 rašė: Sveiki,
Turiu tokiu problemėlių, nes pirmą kartą pildau PLN deklaracija ir man neaišku dėl pelno mokesčio... Užpildžius pelno (nuostolio) ataskaita gavau tarkim 1000 lt pelno mokesčio už 2008 metus. 2007 m. buvo nuostolis. Pildant deklaraciją buvo neleidžiamų atskaitymų ir taip pat užpildžiau PLN204D , kur nurodžiau praeitų metų nuostolį. Taigi, deklaracijoj gavosi taip, kad pelno mokesčio mokėt reikės dvigubai mažiau, nei kad apskaičiuotas P/N ataskaitoj. Ar taip gali būti? Tuomet kaip visa tai rodoma balanse? Pelno mokestis traukiamas iš P/N ataskaitos ar PLN deklaracijos? Nes jau nieko nesuprantu...
Pelno mokestis bendru atveju įrašomas apskaitoje iš PLN204. Taigi jei netaikote 24 "Pelno mokestis" tai Jūsų P(N) ataskaitos eilutė pelno mokestis už pildoma iš PLN204 deklaracijos. P(N) ataskaitoje pelno mokestis niekada ir nebuvo skaiciuojamas.
2009-02-17 12:35
Įvairūs »
Buhalterių klubas - nepelno siekianti organizacija »
#620894
Loreta rašė: Wolf, taigi apsiimi tvarkyti apskaitą ar ne? Mes čia jau kaip ir palaiminom tendemą Artas + Wolf
Jo jo jus cia jau derinat idealius variantus. Jo 1K-372 esu panagrinejes ne pavirsutiniskai - paziuresim kaip ten bus.
As kaip tam anektuote i skaciukus atsiziureti negaliu
Loreta rašė: Wolf, taigi apsiimi tvarkyti apskaitą ar ne? Mes čia jau kaip ir palaiminom tendemą Artas + Wolf
Jo jo jus cia jau derinat idealius variantus. Jo 1K-372 esu panagrinejes ne pavirsutiniskai - paziuresim kaip ten bus.
As kaip tam anektuote i skaciukus atsiziureti negaliu
2009-02-17 12:21
Įvairūs »
Buhalterių klubas - nepelno siekianti organizacija »
#620887
Galėčiau prisidėti bet kuriame etape. Įdomus dalykas. Tačiau neturiu vadovavimo gyslelės.
2009-02-17 11:01
Bendra »
FR 0471 »
#620826
talentas rašė: tai iki kada įmonės turejo pateikti ta deklaraciją?
Jei FR0471 - tai iki vasario 1 d.
talentas rašė: tai iki kada įmonės turejo pateikti ta deklaraciją?
Jei FR0471 - tai iki vasario 1 d.
2009-02-17 07:33
Programinė įranga »
Excel (VLOOKUP(MAX)) reikalinga pagalba »
#620661
Irmantek rašė: Labas vakaras. gal galite kas patarti kaip teisingai pritaikyti lookup funkcija lenteleje gauti teisingai informacijai antroje lenteleje .Dabar man ismeta klaidinga informacija . Kad butu aiskiu prikabinu failiuka . Gal kas galesite pagelbeti ....
Labas
siulau vlookup'a nes duomenys isdestyti tinkamai ir paieska tikslesne.
Paziurek ar tinka 2 variantas padarytas su dropdown listu - kas irgi patogiau - nes kitai i laukeli salys - reiketu informacija irasyti labai tikslai su didziosiomsi mazosiosmis raidemes, kaip kuries zodziai maciau paskemenuoti ir pan.
Irmantek rašė: Labas vakaras. gal galite kas patarti kaip teisingai pritaikyti lookup funkcija lenteleje gauti teisingai informacijai antroje lenteleje .Dabar man ismeta klaidinga informacija . Kad butu aiskiu prikabinu failiuka . Gal kas galesite pagelbeti ....
Labas
siulau vlookup'a nes duomenys isdestyti tinkamai ir paieska tikslesne.
Paziurek ar tinka 2 variantas padarytas su dropdown listu - kas irgi patogiau - nes kitai i laukeli salys - reiketu informacija irasyti labai tikslai su didziosiomsi mazosiosmis raidemes, kaip kuries zodziai maciau paskemenuoti ir pan.
2009-02-12 13:49
Pelno mokestis »
Praeitų metų klaidų taisymas. »
#619265
Tanita0623 rašė:
2008 m. 12 men. galite padaryti irasa.
D 61 Sanaudos - visa suma (2008 m. neleidziami atskaitymai)
K 443 Skola Tiekejams.
2008 m. 12 men.(jei jau pradejom viska traukiame i 12 men.)
D 445
K 65 (be sio iraso apyvarta sumazintu 2008 m. PM priskaiciavima)
sita suprantu, bet kaip sia suma parodyti 2008 m. PM deklaracijoje? apmokestinti? nes rasote, kad tai neleidziami atskaitymai
Kaip pamineti 2008 m. PM deklracijoje D61 bus neleidziami atskaitymai - klaidu taisymus skirtas atsiras PLN204 laukas.
K65 i deklaracija netaukiama - nes tai pelno mokescio mazinimas.
Tanita0623 rašė:
2008 m. 12 men. galite padaryti irasa.
D 61 Sanaudos - visa suma (2008 m. neleidziami atskaitymai)
K 443 Skola Tiekejams.
2008 m. 12 men.(jei jau pradejom viska traukiame i 12 men.)
D 445
K 65 (be sio iraso apyvarta sumazintu 2008 m. PM priskaiciavima)
sita suprantu, bet kaip sia suma parodyti 2008 m. PM deklaracijoje? apmokestinti? nes rasote, kad tai neleidziami atskaitymai
Kaip pamineti 2008 m. PM deklracijoje D61 bus neleidziami atskaitymai - klaidu taisymus skirtas atsiras PLN204 laukas.
K65 i deklaracija netaukiama - nes tai pelno mokescio mazinimas.
2009-02-12 12:36
Pelno mokestis »
Praeitų metų klaidų taisymas. »
#619176
Sutinku, kiekvienas atvejis individualus. Man teko ir 2 dienas tvarkytis informacija - aisku sumos buvo tikra nemazos, informacijos analizei ne 10 lapu.
Sioje veitoja as pries greita deklaracijos teikima, reikia surasti senus skaciavimus, ar saskaitu uzdarymus - patikrinti sumas ar tikrai tos saskaitos visai nera, ji neitraukta i koki kita men., geriai butu suderinimo akto isklotines sutikrinti, padaryti irasa apskaitoje - patikrinti ar peskaiciavimas yra teisingas, tinkamai uzpidlyti deklaracija ir t.t.
Suprantu, kad pats vieno skaiciaus pakeitimas i kita, ir siuntimas per EDS uzima nedaug - bet kalbame apie visa sugaista laika.
Sioje veitoja as pries greita deklaracijos teikima, reikia surasti senus skaciavimus, ar saskaitu uzdarymus - patikrinti sumas ar tikrai tos saskaitos visai nera, ji neitraukta i koki kita men., geriai butu suderinimo akto isklotines sutikrinti, padaryti irasa apskaitoje - patikrinti ar peskaiciavimas yra teisingas, tinkamai uzpidlyti deklaracija ir t.t.
Suprantu, kad pats vieno skaiciaus pakeitimas i kita, ir siuntimas per EDS uzima nedaug - bet kalbame apie visa sugaista laika.
2009-02-12 12:13
Pelno mokestis »
Praeitų metų klaidų taisymas. »
#619155
Rolf rašė:
wolf rašė:
Kaip jusu manymu PM permokos atsiradymo priezastis itakoja tikslinancios PM deklaracijos pateikima ?
Manau, kad vis tiek reikia tikslinti deklaraciją, nes bus neteisingai paskaičiuotas PM deklaracijoje, nors ir atsiranda permoka.
PMĮ 31str.14p.
Tačiau neatsižvelgiant į tai, kokiu būdu – perspektyviniu (kai klaidos taisomos kitų metų finansinėje atskaitomybėje ar retrospektyviniu (kai koreguojamas nepaskirstytojo pelno (nuostolių) likutis, buvęs ataskaitinio laikotarpio pradžioje) vienetas taisė klaidas, jei praėjusio mokestinio laikotarpio klaidų ir netikslumų vieneto pelno mokesčio deklaracijoje buvo pateikti netikslūs duomenys ir/ar neteisingai apskaičiuotas pelno mokestis, tai praėjusio mokestinio laikotarpio netikslumus vienetas turi ištaisyti, pateikdamas patikslintą praėjusio mokestinio laikotarpio pelno mokesčio deklaraciją (arba atitinkamų praėjusių mokestinių laikotarpių pelno mokesčio deklaracijas, jei taisomos ne vieną mokestinį laikotarpį pastebėtos klaidos ar netikslumai), ir sumokėti pelno mokestį bei delspinigius, jei padidėjo apmokestinamasis pelnas.
Taip toks yra VMI komentaras - sakykim tai oficiali versija ir VMI nuomone. Siekiant viska daryti teisingai be avejo visa ir del bet kokios net 5 lt klaidos reiketu teiki patikslinta deklaracijas - siekiant tureti teisingus duomenys. Taip ir turetume daryti
Taciau pagal protingumo principa, ir ivertinat mokestine praktika, sis faktas daznai vertinamas atsizvelgian i zala valstybei ir sankcijas, be to sutaupyti 5-10-20 LT PM vs. 2 buhalterio darbo valandas (o gal ir daugiau) ivertinant papildomu klaidu tikimybe yra tikras nuostolis imonei.
Rolf rašė:
wolf rašė:
Kaip jusu manymu PM permokos atsiradymo priezastis itakoja tikslinancios PM deklaracijos pateikima ?
Manau, kad vis tiek reikia tikslinti deklaraciją, nes bus neteisingai paskaičiuotas PM deklaracijoje, nors ir atsiranda permoka.
PMĮ 31str.14p.
Tačiau neatsižvelgiant į tai, kokiu būdu – perspektyviniu (kai klaidos taisomos kitų metų finansinėje atskaitomybėje ar retrospektyviniu (kai koreguojamas nepaskirstytojo pelno (nuostolių) likutis, buvęs ataskaitinio laikotarpio pradžioje) vienetas taisė klaidas, jei praėjusio mokestinio laikotarpio klaidų ir netikslumų vieneto pelno mokesčio deklaracijoje buvo pateikti netikslūs duomenys ir/ar neteisingai apskaičiuotas pelno mokestis, tai praėjusio mokestinio laikotarpio netikslumus vienetas turi ištaisyti, pateikdamas patikslintą praėjusio mokestinio laikotarpio pelno mokesčio deklaraciją (arba atitinkamų praėjusių mokestinių laikotarpių pelno mokesčio deklaracijas, jei taisomos ne vieną mokestinį laikotarpį pastebėtos klaidos ar netikslumai), ir sumokėti pelno mokestį bei delspinigius, jei padidėjo apmokestinamasis pelnas.
Taip toks yra VMI komentaras - sakykim tai oficiali versija ir VMI nuomone. Siekiant viska daryti teisingai be avejo visa ir del bet kokios net 5 lt klaidos reiketu teiki patikslinta deklaracijas - siekiant tureti teisingus duomenys. Taip ir turetume daryti
Taciau pagal protingumo principa, ir ivertinat mokestine praktika, sis faktas daznai vertinamas atsizvelgian i zala valstybei ir sankcijas, be to sutaupyti 5-10-20 LT PM vs. 2 buhalterio darbo valandas (o gal ir daugiau) ivertinant papildomu klaidu tikimybe yra tikras nuostolis imonei.
2009-02-12 11:37
Pelno mokestis »
Praeitų metų klaidų taisymas. »
#619112
Rolf rašė:
wolf rašė: Kas draudzia netikslinti 2005 m. deklaracijos, kai susidaro PM permoka ?
Šiaip sau iš niekur neatsiranda PM permoka. Tam turi būti priežastis.
Na tai tokia ir priezastis - neitraukta viena pvz. vandens ausintovo nuomos saskaita: 100 + PVM klausiams ar yra prievole tikslinti PLN204 ?
Kaip taisymas yra VMI nauda del klaidos susidaro PM neprimoka - tada neabejotinai - PLN204 privalu teikti - kitaip bus isieskojimas sumos + delspinigiai.
Kaip jusu manymu PM permokos atsiradymo priezastis itakoja tikslinancios PM deklaracijos pateikima ?
Rolf rašė:
wolf rašė: Kas draudzia netikslinti 2005 m. deklaracijos, kai susidaro PM permoka ?
Šiaip sau iš niekur neatsiranda PM permoka. Tam turi būti priežastis.
Na tai tokia ir priezastis - neitraukta viena pvz. vandens ausintovo nuomos saskaita: 100 + PVM klausiams ar yra prievole tikslinti PLN204 ?
Kaip taisymas yra VMI nauda del klaidos susidaro PM neprimoka - tada neabejotinai - PLN204 privalu teikti - kitaip bus isieskojimas sumos + delspinigiai.
Kaip jusu manymu PM permokos atsiradymo priezastis itakoja tikslinancios PM deklaracijos pateikima ?
2009-02-12 11:33
Pelno mokestis »
Praeitų metų klaidų taisymas. »
#619105
Tanita0623 rašė: [quote=wolf][/quote]
aciu uz atsakymus tik as NKPA randu tik esminiu kalidu taisymo rezultata, o neesminiu nematau zalia as, tada gal palieku neleidziamuose ir bus rami galva 
Neesmines klaidos ten ir nerodomos jos praeina per visa f.a. kaip paprasti einamieji irasai.
Tanita0623 rašė: [quote=wolf][/quote]
aciu uz atsakymus
tik as NKPA randu tik esminiu kalidu taisymo rezultata, o neesminiu nematau zalia as, tada gal palieku neleidziamuose ir bus rami galva Neesmines klaidos ten ir nerodomos jos praeina per visa f.a. kaip paprasti einamieji irasai.
2009-02-12 10:58
Pelno mokestis »
Praeitų metų klaidų taisymas. »
#619065
Tanita0623 rašė:
wolf rašė:
Taciau - jei tai neesinime klada, del jos taisymo balansas ir kitos f.a. ataskaitos nesikeis.
o kodel? gal klausimas kvailas, bet neseniai dirbu buhaltere ir niekada dar neteko nieko taisyti.... tad idomu, jei pvz PM sumazeja kokiu 20 Lt, kaip tai neatsispindes balanse? ar tiesiog suzaidi ssu siu metu PM ir tada viskas tvarkoj? nelabai suprantu...
Nes neesmines klaidos taisomos perspektyviai.
Taciau net ir taisant klaida retrospektyviai praeitu laikotpiu F.a. nelieciama. Taisoma jei reikai F.a. lyginamoji informacija - klaidos itaka prodoma NKPA
Tanita0623 rašė:
wolf rašė:
Taciau - jei tai neesinime klada, del jos taisymo balansas ir kitos f.a. ataskaitos nesikeis.
o kodel? gal klausimas kvailas, bet neseniai dirbu buhaltere ir niekada dar neteko nieko taisyti.... tad idomu, jei pvz PM sumazeja kokiu 20 Lt, kaip tai neatsispindes balanse? ar tiesiog suzaidi ssu siu metu PM ir tada viskas tvarkoj? nelabai suprantu...
Nes neesmines klaidos taisomos perspektyviai.
Taciau net ir taisant klaida retrospektyviai praeitu laikotpiu F.a. nelieciama. Taisoma jei reikai F.a. lyginamoji informacija - klaidos itaka prodoma NKPA
2009-02-12 10:56
Pelno mokestis »
Praeitų metų klaidų taisymas. »
#619064
Rolf rašė:
Tanita0623 rašė: ar galima tiesiog traukti i 2008 neleidziamus ir viskas. netaisant 2005 m. pelno deklaracijos, nes tada keiciasi ir balansas, ir p(n) ataskaita ar ne?
Tikslinti 2005m. metinę pelno mokesčio deklaraciją reikia.
2005m. balanso, P/N ataskaitų keisti negalima.
Na ir kodel gi ? Kas draudzia netikslinti 2005 m. deklaracijos, kai susidaro PM permoka ?
Rolf rašė:
Tanita0623 rašė: ar galima tiesiog traukti i 2008 neleidziamus ir viskas. netaisant 2005 m. pelno deklaracijos, nes tada keiciasi ir balansas, ir p(n) ataskaita ar ne?
Tikslinti 2005m. metinę pelno mokesčio deklaraciją reikia.
2005m. balanso, P/N ataskaitų keisti negalima.
Na ir kodel gi ? Kas draudzia netikslinti 2005 m. deklaracijos, kai susidaro PM permoka ?
2009-02-12 10:35
Pelno mokestis »
Praeitų metų klaidų taisymas. »
#619037
Tanita0623 rašė:
wolf rašė:
Jei taip, tada:
PVM negalima traukti i atskata ir tikslini PVM deklaracijos nereikia nes praejo 3 metai.
Reiskia kad visa bendra suma galima itraukti i sanaudas.
2008 m. 12 men. galite padaryti irasa.
D 61 Sanaudos - visa suma (2008 m. neleidziami atskaitymai)
K 443 Skola Tiekejams.
Laba diena, pas mane panasi situacija, noreciau, kad pasakytumete, ar galima tiesiog traukti i 2008 neleidziamus ir viskas. netaisant 2005 m. pelno deklaracijos, nes tada keiciasi ir balansas, ir p(n) ataskaita ar ne?
Draudimas traukti PVM i atskaita neriboja jos itraukimo i leidziamus atskaitymus.
Taip, galima tiesiog visas 2005 m. sumas itraukti i 2008 m. neleidiziamus atskaitymus ir viskas - VMI labai apsidziaugs.
Taciau - jei tai neesinime klada, del jos taisymo balansas ir kitos f.a. ataskaitos nesikeis.
Tanita0623 rašė:
wolf rašė:
Jei taip, tada:
PVM negalima traukti i atskata ir tikslini PVM deklaracijos nereikia nes praejo 3 metai.
Reiskia kad visa bendra suma galima itraukti i sanaudas.
2008 m. 12 men. galite padaryti irasa.
D 61 Sanaudos - visa suma (2008 m. neleidziami atskaitymai)
K 443 Skola Tiekejams.
Laba diena, pas mane panasi situacija, noreciau, kad pasakytumete, ar galima tiesiog traukti i 2008 neleidziamus ir viskas. netaisant 2005 m. pelno deklaracijos, nes tada keiciasi ir balansas, ir p(n) ataskaita ar ne?
Draudimas traukti PVM i atskaita neriboja jos itraukimo i leidziamus atskaitymus.
Taip, galima tiesiog visas 2005 m. sumas itraukti i 2008 m. neleidiziamus atskaitymus ir viskas - VMI labai apsidziaugs.
Taciau - jei tai neesinime klada, del jos taisymo balansas ir kitos f.a. ataskaitos nesikeis.
2009-02-12 10:20
Pelno mokestis »
Praeitų metų klaidų taisymas. »
#619021
ixodex rašė: Laba diena,
prašau patarkite, kaip užpajamuoti atsiradusią 2005 m. sąskaitą? Kaip su PVM atskaita bei sąnaudomis?
Ačiū.
Kaip suprantu tai pirkimo saskaita.
Jei taip, tada:
PVM negalima traukti i atskata ir tikslini PVM deklaracijos nereikia nes praejo 3 metai.
Reiskia kad visa bendra suma galima itraukti i sanaudas.
2008 m. 12 men. galite padaryti irasa.
D 61 Sanaudos - visa suma (2008 m. neleidziami atskaitymai)
K 443 Skola Tiekejams.
Tikslinat 2005 m. Pelno mokescio deklaracija ir fisuojate pelno mokescio permoka (visa saskaitos suma 2005 metams leidziami atskaitymai), 2008 m. 12 men.(jei jau pradejom viska traukiame i 12 men.)
D 445
K 52X (sia saskaita naudociau jei gaunate nauda is PM lengvatu ir panasiai)/ 65 (sia sakskaita naudociai visai kitais atvejais - be sio iraso apyvarta sumazintu 2008 m. PM priskaiciavima)
Jei naudojate 52X - tai buti neapmokestinamos pajamos (2008 m. PM deklaracijoje). D445 galima uzskaityti kaip avansini PM per FR0781 ar tiesiog galuti PM sumokejimo termino ir sumoketi maziau.
ixodex rašė: Laba diena,
prašau patarkite, kaip užpajamuoti atsiradusią 2005 m. sąskaitą? Kaip su PVM atskaita bei sąnaudomis?
Ačiū.
Kaip suprantu tai pirkimo saskaita.
Jei taip, tada:
PVM negalima traukti i atskata ir tikslini PVM deklaracijos nereikia nes praejo 3 metai.
Reiskia kad visa bendra suma galima itraukti i sanaudas.
2008 m. 12 men. galite padaryti irasa.
D 61 Sanaudos - visa suma (2008 m. neleidziami atskaitymai)
K 443 Skola Tiekejams.
Tikslinat 2005 m. Pelno mokescio deklaracija ir fisuojate pelno mokescio permoka (visa saskaitos suma 2005 metams leidziami atskaitymai), 2008 m. 12 men.(jei jau pradejom viska traukiame i 12 men.)
D 445
K 52X (sia saskaita naudociau jei gaunate nauda is PM lengvatu ir panasiai)/ 65 (sia sakskaita naudociai visai kitais atvejais - be sio iraso apyvarta sumazintu 2008 m. PM priskaiciavima)
Jei naudojate 52X - tai buti neapmokestinamos pajamos (2008 m. PM deklaracijoje). D445 galima uzskaityti kaip avansini PM per FR0781 ar tiesiog galuti PM sumokejimo termino ir sumoketi maziau.
2009-02-12 09:04
Pelno mokestis »
Praeitų metų klaidų taisymas. »
#618938
Vėl pradedam nuo pradžios - ar esminė klaida ?
2009-02-12 07:31
Pelno mokestis »
Praeitų metų klaidų taisymas. »
#618890
aelitad rašė:
Manau,jūs teisus, mano atveju bus visdelto klaida neesminė.Korespondencija kokią atlikti jau žinau, bet kaip dabar ištaisyti klaidą, kokį metodą taikyti? Ir koregavimus daryti tik 2008 m finansinėje atskaitomybėje ar ir 2007 m? O pelno mokesčio deklaracija patikslinti 2007 m?
Jei klaida neesmine ji taiskoma perspektyviai t.y. įraša darant einamaisiais metais ar anksciausiais kalendoriniais metai kada dar galima padaryti irasa pvz. 2008 12 men.
Jei tai neesmine klaida visi koregavimai bus 2008 m., lyginamosios 2007 m. informacijos taisyti nereikes.
PLN204 butinai tikslinti uz tuos metus, kuriais padaryta klada t.y. 2007.
aelitad rašė:
Manau,jūs teisus, mano atveju bus visdelto klaida neesminė.Korespondencija kokią atlikti jau žinau, bet kaip dabar ištaisyti klaidą, kokį metodą taikyti? Ir koregavimus daryti tik 2008 m finansinėje atskaitomybėje ar ir 2007 m? O pelno mokesčio deklaracija patikslinti 2007 m?
Jei klaida neesmine ji taiskoma perspektyviai t.y. įraša darant einamaisiais metais ar anksciausiais kalendoriniais metai kada dar galima padaryti irasa pvz. 2008 12 men.
Jei tai neesmine klaida visi koregavimai bus 2008 m., lyginamosios 2007 m. informacijos taisyti nereikes.
PLN204 butinai tikslinti uz tuos metus, kuriais padaryta klada t.y. 2007.
2009-02-11 11:45
Bendra »
Vyr. buhalterio registracija VMI »
#618508
zoraza rašė: Kiek zinau, vienas asmuo negali buti ir direktoriumi, ir buhalteriu. Taciau taip jau yra, kad mazam UABe dirba du zmones- direktore ir buhalteris. Direktore laukiasi, planuoja eit vaiko prieziuros atostogu. Ar galimas koks nors budas issisukt nesamdant kazkokio pasalinio zmogaus direktoriaus pareigoms, o pavaduot direktore pavaduot buhalteriui? Sutikit, kvaila nedidelei imonei samdyt dar viena darbuotoja parasams kelis kartus per menesi det.
Na tai kad zinau pvz. kad taip dirbama. Su tuo paciu darbuotoju sudarytos 2 darbo sutartis - ir jis dirba ir direktoriumi ir buhalteriu. Aisku VMI reikejo biski aiskinti, kad NE direktorius tvarko apskaita - Kas prieštarautų BAĮ, o tiesiog tas pat asmuo, kuris pagal DS yra buhalteris.
zoraza rašė: Kiek zinau, vienas asmuo negali buti ir direktoriumi, ir buhalteriu. Taciau taip jau yra, kad mazam UABe dirba du zmones- direktore ir buhalteris. Direktore laukiasi, planuoja eit vaiko prieziuros atostogu. Ar galimas koks nors budas issisukt nesamdant kazkokio pasalinio zmogaus direktoriaus pareigoms, o pavaduot direktore pavaduot buhalteriui? Sutikit, kvaila nedidelei imonei samdyt dar viena darbuotoja parasams kelis kartus per menesi det.
Na tai kad zinau pvz. kad taip dirbama. Su tuo paciu darbuotoju sudarytos 2 darbo sutartis - ir jis dirba ir direktoriumi ir buhalteriu. Aisku VMI reikejo biski aiskinti, kad NE direktorius tvarko apskaita - Kas prieštarautų BAĮ, o tiesiog tas pat asmuo, kuris pagal DS yra buhalteris.
2009-02-11 11:17
Bendra »
Atostoginių skaičiavimas »
#618486
laura9 rašė:
wolf rašė:
Nes tokia VDU skaiciavimo tvarka, logika tokia premija uzdirbama uz visa laika bendrai, o ne uz faktiskai dirbta - su nutarimo autoriais cia galima sutikti.
Tą tvarką jau beveik mintinai moku, bet tą vietą buvau kitaip supratusi. Bet reiškiasi mano programa irgi negerai skaičiuoja.
Galim padiskuotuoti paeimus konrecias nuostatas - jei mūsų nuomones nesutampa. Turime įvairių premijų - šio vieto teko taisyti, klaidas - nes programa irgi skaičiuodavo netinkamai
laura9 rašė:
wolf rašė:
Nes tokia VDU skaiciavimo tvarka, logika tokia premija uzdirbama uz visa laika bendrai, o ne uz faktiskai dirbta - su nutarimo autoriais cia galima sutikti.
Tą tvarką jau beveik mintinai moku, bet tą vietą buvau kitaip supratusi. Bet reiškiasi mano programa irgi negerai skaičiuoja.
Galim padiskuotuoti paeimus konrecias nuostatas - jei mūsų nuomones nesutampa. Turime įvairių premijų - šio vieto teko taisyti, klaidas - nes programa irgi skaičiuodavo netinkamai
2009-02-11 11:07
Bendra »
Atostoginių skaičiavimas »
#618481
ausyte rašė: Įsakyme parašyta vienkartinės šventinės premijos, kolektyvinės sutarties nėra.Na ir realus pvz.premija gruodžio mėn. 800 Lt.išeina žmogus atostogų vasario mėn.,skaičiuojam VDU:
01 mėn. 20 d.d. - 800 DU
12 mėn. 21 d.d. - 800 DU
11 mėn. 19 d.d. - 800 DU
Tai koks gaunasi VDU 1 d.d.?
Gavosi tas idealus atvejis
1 d. VDU - 43.33 Lt.
ausyte rašė: Įsakyme parašyta vienkartinės šventinės premijos, kolektyvinės sutarties nėra.Na ir realus pvz.premija gruodžio mėn. 800 Lt.išeina žmogus atostogų vasario mėn.,skaičiuojam VDU:
01 mėn. 20 d.d. - 800 DU
12 mėn. 21 d.d. - 800 DU
11 mėn. 19 d.d. - 800 DU
Tai koks gaunasi VDU 1 d.d.?
Gavosi tas idealus atvejis
1 d. VDU - 43.33 Lt.
2009-02-11 11:00
Bendra »
Atostoginių skaičiavimas »
#618479
laura9 rašė:
wolf rašė:
X mėn. 20 d.d. 1200 Lt (pagal grafika 20 d.d.)
X mėn. 18 d.d. 800 Lt (pagal grafika 20 d.d.)
X mėn. 20 d.d. 1000 Lt (pagal grafika 20 d.d.)
išmokėta 1600 Lt vienk. premija, imame jos 400 Lt
Tada VDU susideda is tokiu daliu - darbo uzmokescio VDU = 51.72 Lt
Ir premijos VDU - 6.67 Lt.
Bendra 1 d. VDU - 58.39 Lt.
Tik idealiu atveju - rezultatas nesikeicia.
O kodėl premijai reikia imti ne faktiškai dirbtą laiką?
Nes tokia VDU skaiciavimo tvarka, logika tokia premija uzdirbama uz visa laika bendrai, o ne uz faktiskai dirbta - su nutarimo autoriais cia galima sutikti.
laura9 rašė:
wolf rašė:
X mėn. 20 d.d. 1200 Lt (pagal grafika 20 d.d.)
X mėn. 18 d.d. 800 Lt (pagal grafika 20 d.d.)
X mėn. 20 d.d. 1000 Lt (pagal grafika 20 d.d.)
išmokėta 1600 Lt vienk. premija, imame jos 400 Lt
Tada VDU susideda is tokiu daliu - darbo uzmokescio VDU = 51.72 Lt
Ir premijos VDU - 6.67 Lt.
Bendra 1 d. VDU - 58.39 Lt.
Tik idealiu atveju - rezultatas nesikeicia.
O kodėl premijai reikia imti ne faktiškai dirbtą laiką?
Nes tokia VDU skaiciavimo tvarka, logika tokia premija uzdirbama uz visa laika bendrai, o ne uz faktiskai dirbta - su nutarimo autoriais cia galima sutikti.
2009-02-11 10:45
Bendra »
Atostoginių skaičiavimas »
#618467
ausyte rašė: Na tiesa pasakius nelabai supratau kaip čia ką apskaičiuoti, nemanau kad čia ketvirtinė premija, čia darbuotojams buvo išmokėta kaip ir šventinės premijos 1 DU didžio sakykim 800 lt.Tai kaip tada?
Tai manyti cia nereikia - kas parasyta isakyme - ar tai vienkartine, metine ar ketvirtine premija ?
Vienakartinems (jei nera spec. nuostatu kolekt. sutaryje) premijos taikomi tie patys itraukimo i VDU principai kaip ir metinei premijai.
ausyte rašė: Na tiesa pasakius nelabai supratau kaip čia ką apskaičiuoti, nemanau kad čia ketvirtinė premija, čia darbuotojams buvo išmokėta kaip ir šventinės premijos 1 DU didžio sakykim 800 lt.Tai kaip tada?
Tai manyti cia nereikia - kas parasyta isakyme - ar tai vienkartine, metine ar ketvirtine premija ?
Vienakartinems (jei nera spec. nuostatu kolekt. sutaryje) premijos taikomi tie patys itraukimo i VDU principai kaip ir metinei premijai.
2009-02-11 10:42
Bendra »
Atostoginių skaičiavimas »
#618463
laura9 rašė:
wolf rašė:
Ne visai taip - 1/4 reikia prideti prie per skaic. laikotarpi ismoketos ketvirtines premijos (jei tokios nebuvo jo suma bus 0) ir padalinti is skaic. laikotarpio darbo dienu pagal darbo grafika. O tada jau ta dydi prideti prie kitos VDU dalies.
Skirtumas tikrai yra kokiu momentu ir kokias sumas skaiciavimo metu pridedat prie VDU.
Gal galime pasiaiškinti su paprastu pvz.:
X mėn. 20 d.d. 1000 Lt
X mėn. 20 d.d. 1000 Lt
X mėn. 20 d.d. 1000 Lt
išmokėta 1600 Lt vienk. premija, imame jos 400 Lt
Tai man visais atvejais VDU gaunasi 56,66 Lt
Gerai bet ir paprastas pvz. turi buti realus.
X mėn. 20 d.d. 1200 Lt (pagal grafika 20 d.d.)
X mėn. 18 d.d. 800 Lt (pagal grafika 20 d.d.)
X mėn. 20 d.d. 1000 Lt (pagal grafika 20 d.d.)
išmokėta 1600 Lt vienk. premija, imame jos 400 Lt
Tada VDU susideda is tokiu daliu - darbo uzmokescio VDU = 51.72 Lt
Ir premijos VDU - 6.67 Lt.
Bendra 1 d. VDU - 58.39 Lt.
Tik idealiu atveju - rezultatas nesikeicia.
laura9 rašė:
wolf rašė:
Ne visai taip - 1/4 reikia prideti prie per skaic. laikotarpi ismoketos ketvirtines premijos (jei tokios nebuvo jo suma bus 0) ir padalinti is skaic. laikotarpio darbo dienu pagal darbo grafika. O tada jau ta dydi prideti prie kitos VDU dalies.
Skirtumas tikrai yra kokiu momentu ir kokias sumas skaiciavimo metu pridedat prie VDU.
Gal galime pasiaiškinti su paprastu pvz.:
X mėn. 20 d.d. 1000 Lt
X mėn. 20 d.d. 1000 Lt
X mėn. 20 d.d. 1000 Lt
išmokėta 1600 Lt vienk. premija, imame jos 400 Lt
Tai man visais atvejais VDU gaunasi 56,66 Lt
Gerai bet ir paprastas pvz. turi buti realus.
X mėn. 20 d.d. 1200 Lt (pagal grafika 20 d.d.)
X mėn. 18 d.d. 800 Lt (pagal grafika 20 d.d.)
X mėn. 20 d.d. 1000 Lt (pagal grafika 20 d.d.)
išmokėta 1600 Lt vienk. premija, imame jos 400 Lt
Tada VDU susideda is tokiu daliu - darbo uzmokescio VDU = 51.72 Lt
Ir premijos VDU - 6.67 Lt.
Bendra 1 d. VDU - 58.39 Lt.
Tik idealiu atveju - rezultatas nesikeicia.
2009-02-11 10:26
Bendra »
Atostoginių skaičiavimas »
#618454
laura9 rašė:
ausyte rašė: Sveiki,
ar skaičiuojant VDU atostoginiams į VDU reikia traukti vienkartines premijas, jos buvo išmokėtos gruodžio mėn. 1 DU didžio?
Ačiū
Taip, reikia imti 1/4 vienk. premijos dydžio ir pridėti skaičiuojamojo laikotarpio, t.y. 3 mėn. DU.
Ne visai taip - 1/4 reikia prideti prie per skaic. laikotarpi ismoketos ketvirtines premijos (jei tokios nebuvo jo suma bus 0) ir padalinti is skaic. laikotarpio darbo dienu pagal darbo grafika. O tada jau ta dydi prideti prie kitos VDU dalies.
Skirtumas tikrai yra kokiu momentu ir kokias sumas skaiciavimo metu pridedat prie VDU.
laura9 rašė:
ausyte rašė: Sveiki,
ar skaičiuojant VDU atostoginiams į VDU reikia traukti vienkartines premijas, jos buvo išmokėtos gruodžio mėn. 1 DU didžio?
Ačiū
Taip, reikia imti 1/4 vienk. premijos dydžio ir pridėti skaičiuojamojo laikotarpio, t.y. 3 mėn. DU.
Ne visai taip - 1/4 reikia prideti prie per skaic. laikotarpi ismoketos ketvirtines premijos (jei tokios nebuvo jo suma bus 0) ir padalinti is skaic. laikotarpio darbo dienu pagal darbo grafika. O tada jau ta dydi prideti prie kitos VDU dalies.
Skirtumas tikrai yra kokiu momentu ir kokias sumas skaiciavimo metu pridedat prie VDU.
2009-02-11 09:04
Pelno mokestis »
Praeitų metų klaidų taisymas. »
#618374
buhalteryteee rašė: taip esam
bet gal uztektu patikslinti PVM deklaracija ir PLN240a?
Ne visai - vien patikslinimas nepakeistu jusu sanaudu ir isipareigojimu strukturos apskaitoje.
O pas jus turi atsirasti papildomas isipareigojimas VMI del PVM, atsirasti papildomas isipareigijimas VMI del PM - jei tos pirktos prekes buvo parduotos ir pateko i pardavimo savikainos saskaita.
Be to reiketu sumazinti pardavimo savikaina - kad galutinis jusu imones rezultatas butu didesnis, nes savikainos nurasyta per daug.
buhalteryteee rašė: taip esam
bet gal uztektu patikslinti PVM deklaracija ir PLN240a?
Ne visai - vien patikslinimas nepakeistu jusu sanaudu ir isipareigojimu strukturos apskaitoje.
O pas jus turi atsirasti papildomas isipareigojimas VMI del PVM, atsirasti papildomas isipareigijimas VMI del PM - jei tos pirktos prekes buvo parduotos ir pateko i pardavimo savikainos saskaita.
Be to reiketu sumazinti pardavimo savikaina - kad galutinis jusu imones rezultatas butu didesnis, nes savikainos nurasyta per daug.
2009-02-11 08:43
Pelno mokestis »
Praeitų metų klaidų taisymas. »
#618360
buhalteryteee rašė: Sveiki,
2007 m. pirkom prekiu uz 2012 + PVM 362.16
taciau buvo ivesta suma 2379.71 + PVM 428.35
kaip reiketu istaisyti sia klaida? musu imone yra individuali...ir finansines atskaitomybes mes pateikti neturim, teikiam tik PLN240A.
ar man geriau taisyti 2007 m. ir patikslinti PLN240A ar rasta klaida reikia traukti i siuos metus?
Aciu
Jei net netiekia F.a. tai jums visteik siuloma (2005 m. vasario 4 d. isakymas Nr. 1K-040) vadovauti 36-oju .
Si klaida dare itaka tiek jusu finansinaims rezultatams, tiek PM apskaciavimui, tiek PVM skaiciavimui. Ar esate PVM moketojai ?
PLN204A visai atvejai reikai tikslinti. Irasa aisku galesite padaryti tik siais, geriausi atveju 2008 m.
Jei esate PVM moketojai reikia tikslinti to men. PVM deklaracija 2007 m., kuri buvo neteisingai PVM itrauktas i atskaita.
buhalteryteee rašė: Sveiki,
2007 m. pirkom prekiu uz 2012 + PVM 362.16
taciau buvo ivesta suma 2379.71 + PVM 428.35
kaip reiketu istaisyti sia klaida? musu imone yra individuali...ir finansines atskaitomybes mes pateikti neturim, teikiam tik PLN240A.
ar man geriau taisyti 2007 m. ir patikslinti PLN240A ar rasta klaida reikia traukti i siuos metus?
Aciu
Jei net netiekia F.a. tai jums visteik siuloma (2005 m. vasario 4 d. isakymas Nr. 1K-040) vadovauti 36-oju .
Si klaida dare itaka tiek jusu finansinaims rezultatams, tiek PM apskaciavimui, tiek PVM skaiciavimui. Ar esate PVM moketojai ?
PLN204A visai atvejai reikai tikslinti. Irasa aisku galesite padaryti tik siais, geriausi atveju 2008 m.
Jei esate PVM moketojai reikia tikslinti to men. PVM deklaracija 2007 m., kuri buvo neteisingai PVM itrauktas i atskaita.
Tax.lt © 2002 - 2024, admin@tax.lt,
Reklama tax.lt
Buhalterinės apskaitos sistema internete smulkiam ir vidutiniam verslui